追击“飞天大鳄”

文/赵进一

追击“飞天大鳄”

文/赵进一

名案回眸

10年前，“大股东占款”成了我国证券市场一大顽疾。虽经多次整治，但收效甚微。这一顽疾对于当时低迷的股市，其杀伤力不仅仅是资金黑洞、企业诚信危机，更使整个市场信心丧失。

2006年早春二月，一场“清欠上市公司大股东占款风暴”席卷股市。在股海里横行数年，肆意侵占、挥霍三家上市公司12亿元资金的“中国飞天实业（集团）有限公司”掌门人邱忠保及其苦心孤诣经营多年的“飞天帝国”在此次“风暴”中土崩瓦解……

盘马弯弓射大鳄

据统计：截至2005年6月30日，沪深两市有480家上市公司存在大股东占用资金问题，金额累计近480亿元，相当于2004年上半年全部上市公司净利润的一半！

为使中国的股市得以健康发展，国务院所属中国证监会、公安部、中国人民银行、国资委、海关总署、税务总局、工商总局、中国银监会八大部门从2005年下半年就开始筹划发起清欠攻坚战。

“风暴”愈刮愈猛。至2006年年底，绝大部分占款都得到了清偿，为后来的“牛市”打下了基础。

2006年1月19日, 上海市公安局经侦总队接到公安部转来的中国证监会《关于中油龙昌（集团）股份有限公司、中国飞天实业（集团）有限公司有关责任人员涉嫌刑事犯罪的移送函》及相关材料，要求对中油龙昌、中国飞天实业（集团）有限公司有关责任人员涉嫌经济犯罪问题依法进行调查。

公安部转来的案件线索表明：以邱忠保、邱忠国俩兄弟为首的西安飞天科工贸集团有限责任公司（以下简称西安飞天），于2001年3月至2002年11月，以该公司名义，先后收购了福建三农、中油龙昌、浙大海纳三家上市公司的股份。期间，在邱忠保以及西安飞天副总裁庄季希等人组织、策划下，邱忠国等人具体实施下，西安飞天以非法占有为目的，在签订、履行股份收购合同过程中，骗取中油龙昌财产人民币5亿余元；在掏空中油龙昌资产的过程中，提供虚假财会报表等虚假证明材料骗取银行贷款，目前尚有1亿余元未归还。邱忠保、庄季希还指使西安飞天派至浙大海纳、福建三农担任财务和管理人员的乔正科等人，利用职务便利挪用两家公司资金合计6亿余元。至案发，上述资金还有12亿余元未归还，致中油龙昌、福建三农退市，浙大海纳停牌，处于破产重组之中……

专案组对有关线索进行初查后，发现此案的侦办有三大难点。

定性难：以往上市公司大股东挪用、侵占公司资产情况较为普遍，在处置中作为刑事案件的没有先例，因此该案定性难度较大，最终的刑事惩罚存在不确定性；

范围广：邱忠保等人控制的三家上市公司分别地处在上海、杭州、福建，另外由他们操控的近80家“飞天系”关联公司又分别分布在西安、武汉、北京、海口、廊坊等省市，巨额涉案资金在这几十家公司之间频繁划转，要查明其资金用途及下落，头绪繁复，工作量极大；

取证难：前期稽查已经打草惊蛇，这是最令专案组最为头痛的一难。中国证监会对该公司的前期稽查，对“飞天系”相关公司、人员的调查已近公开，使犯罪嫌疑人早有措施掩饰、隐藏其犯罪行为，各种涉案证据材料可能已被销毁、隐匿，涉案人员多已闻风外逃，多处躲藏，且分布在各地，调查、取证、核实，障碍重重……

另外，西安飞天虽然在证监会稽查期间，屡次对外发布公告称准备归还资金，但都没有落实。专案组认为涉案人员极有可能以此为幌子，赢得外逃时间。事实上，其他上市公司大股东逃匿已有先例。

当务之急是突破上市公司大股东挪用、侵占公司资产，侵犯中、小股东利益的案件不作为刑事案件的限制，把主要犯罪嫌疑人邱氏兄弟抓捕归案。“突破限制”的口子很快找到：专案组以最快的速度查明，在挪用上市公司中油龙昌的1.8亿元资金中，有部分款项已打入邱氏兄弟个人账户之中；与此同时，还发现邱忠保嗜赌如命，几十次往返澳门，有将挪用款用于赌博之嫌疑。

2006年2月25日，专案组获悉邱氏兄弟尚离开上海，当时一个在家，一个在饭店。两个抓捕小组分头出击，同时将邱氏兄弟捕获归案。首恶到案，专案组获得了查案的主动权。

一个庞大的“飞天帝国”

和许多转型期中国诞生的富豪一样，“飞天帝国”的掌门人邱忠保的发家史也充满了传奇色彩。

生于上海的一个普通工人家庭的邱忠保，1982年高中毕业后不久，便跟随已经从上海有色铸造厂退休的父亲，来到西安。

凭着上海人特有的精明，邱忠保靠做五金、家电生意，以及倒腾当时的紧俏物资积累了原始资本。此后他开过超市、办过食品厂、开过酒店，生意做得很顺。成立了“飞天”家电五金经销部，“飞天”的名号由此萌生。

上世纪90年代，邱保中看到上海市房地产开发有利可图。为了获取上海市地块开发权、购买房屋使用权及贷、借款，他先后向六名国家工作人员行贿，数额达29万元人民币，2000元美金，当时的媒体将其称为“行贿高手”。

1995年，邱因行贿罪被判有期徒刑两年、缓刑两年。“判二缓二”的刑事处罚对邱忠保的人生道路似乎没有产生多大影响。不久，他顺利地回到西安，继续当他的“飞天”老板去了。

到1995年前后，邱忠保先后组建了西安飞天，中国飞天实业（集团）有限公司（注册资本号称1亿元，下简称集团公司），邱均自任法定代表人。发展到后来，集团公司下面拥有了五个平行的分支机构——上海分公司、西安飞天集团公司及后来被他采用卑劣手段夺取的石油龙昌、浙大海纳、福建三农三家上市公司。

集团公司的注册地虽在北京，且设有办事处，但并不参与经营活动，只是用于接待客户。飞天集团公司实际运作中心在上海，邱忠保本人也长期居住在上海。后来，邱又先后在上海、江苏南京、福建泉州、湖北武汉、海南东方等地建立了78家子公司。

对集团公司，邱忠保实行高度的“集权制”管理模式。在邱忠保昔日手下高管的眼里，邱是个干大事的人，最初几年他也算成功人士，做成了一些事情，缴了一些税，提供了一些就业机会。但由于他的文化水平和自身素质不高，且刚愎自用，自以为是，“飞天”又是他一人独资，没有其他股东，所以，他爱怎么决策就怎么决策，想怎么花钱就怎么花钱，为所欲为。三家上市公司骗上手后，邱忠保花起钱来更加肆无忌惮，到上市公司要钱从来都是理直气壮，需要时直接从财务手里拿，没有任何手续。几年里，邱忠保从这三部“提款机”里取走的资金达16个亿……

这个庞大的“飞天帝国”貌似强大，不过到临近崩溃之时，只剩下了一个空架子。78家子公司中，处于正常经营状态的不过六七家，拥有资产的也仅20家左右，其他都是有贷款无经营的空壳公司。邱手下的一些高管曾提出要将这些企业关停并转，但邱不同意，说你们不懂，这些企业都是集团进行运作的平台。邱忠保所谓的“运作”，说白了就是借用这些空壳公司的名义向银行等金融机构融资。

眼花缭乱的“资本运作”

邱忠保文化水平虽然不高，但他在企业管理及资本运作等方面确实有其过人之处。

1995年8月，邱忠保虚构1亿余元人民币注册资金，成立了西安飞天。经过不断“无性繁殖”，又翻滚出不少子公司，经营种类五花八门。可惜因经营不善，买卖不断出现“赤字”。邱忠保遂以该公司及其关联公司的名义在西安向金融机构大肆借款，至2002年，西安飞天已是负债累累，拖欠当地银行贷款仅本金就达4亿余元。

在生意场上颇有大将风度的邱忠保并不害怕，他窥测方向，伺机而动。最后，他把视线转向了上市公司。利用监管上的漏洞，他采用拆东墙补西墙等办法，用银行贷款收购了“福建三农”部分股权，以此控制了“福建三农”，然后指使手下的高管周军、陈剑等人利用职务上的便利，先后挪用“福建三农”近5亿元资金。

为了掩盖其非法占有、挪用“福建三农”的巨额资金的行为，他对外出具了虚假的财务报告，虚构了国债投资、委托理财、对外投资等经济业务及子虚乌有的“利润”，隐瞒了贷款、违规担保等重要事项。

贪心不足蛇吞象。在收购“福建三农”中尝到甜头的邱忠保，一家上市公司的资金已不能满足其日益膨胀的胃口。为了骗得更多资金，邱忠保又将贼眼盯上了另一家上市公司——中油龙昌。

这次，邱忠保采用的手法是：先以虚构的资金“收购”对方的股权，大权在握以后，再通过“出售”对方的资产把“收购款”填补进去……此谓“空手套白狼”。

2002年5月，邱忠保以西安飞天及关联公司的名义与中石油签订了股份转让协议，以虚构的2.69亿余元的价格收购了中石油持有的中油龙昌8600万股股份。从而使西安飞天成为中油龙昌的第一大股东。紧接着，邱忠保改组了中油龙昌董事会，让他的哥哥邱忠国任董事长，取得了中油龙昌的实际控制权。

随后，邱忠保等人以4.57亿的价格“出售”了中油龙昌原三条输油管线资产，其中的2.69亿元支付了中油龙昌股权收购款，然后用剩余的资金购买了“绿洲企业”“苏州佳安”和“福建博古”三块资产。如此，4.57亿资金就流出了中油龙昌，成了邱忠保的囊中之物。

邱忠保掏空中油龙昌的资产后，编造虚假财务报表、董事会决议、贷款用途等，利用中油龙昌系上市公司的声誉，以其缺少流动资金为由，向银行贷款，骗取银行贷款1亿余元，造成银行巨额损失。

骗得A，再用A的名义套取B……由此及彼，步步为营，这就是“飞天大鳄”邱忠保在“资本运作”中惯用的手法。

2003年初，邱忠保故伎重演，采用同样的欺骗手段，“收购”了浙大海纳的大股东浙江大学的股权，由此控制了浙大海纳。

在被邱忠保巧取豪夺的巨额资金中，除少部分被用于收购股权外，绝大部分被邱忠保用于还债或划至其控制的公司及个人占有、使用。至案发，共计有12亿余元未归还，致中油龙昌、福建三农退市，浙大海纳停牌，处于破产重组中。

钱来得太容易，拿着巨款的邱忠保就把钱不当钱了。如果他感觉某个项目不错，随手就能甩出几千万。有时仅凭一个电话，他连借条都不打就能借出1亿多。日常生活里，邱忠保更是一掷千金，有一次，买个签字笔笔芯居然花掉7000块。更要命的是，邱忠保从此频繁光顾澳门赌场、美国拉斯维加斯、马来西亚云顶和一些赌船，常常是去时箱子里装满了钱，回来时已空空如也。

此后，邱忠保也想重整旗鼓，所以成立了综合产业部，欲通过这一渠道解决债权债务，但已回天乏力，“飞天”再也飞不起来了！令人啼笑皆非的是，这样的赌棍，当年竟一次又一次地登上国内外“富人榜”，还被罩上了诸如“新长征突击手”、“优秀企业家”等各类光环。

为了彻底查清这位榜上有名的“大富豪”的罪恶行径，专案组先后派员赴全国十多个省市进行调查取证工作。行程近万里，查阅涉案公司财务账册千余册，查询相关账户近200个，询问证人近百名，查询的涉案资金累计达百亿余元。经过艰苦细致的调查取证工作，历时一年余，最终形成的案卷材料多达300余册，垒起来有一人之高……

“飞天帝国”土崩瓦解

善钻漏洞的邱忠保一直自作聪明地以为：既然按照《公司法》，公司不构成犯罪主体，那他就可借助公司的名义，再加上一些障眼法肆意妄为，逃脱法律的制裁了。这从证监会对西安飞天开始前期稽查，浙江、福建警方也已介入调查，而信息灵敏的邱忠保仍然稳坐泰山，没有逃跑可以看出端倪。

确实，警方在查清全案后，对案件的定性是颇费了一番思量。在对邱忠保报批逮捕前，专案组结合初步外调获得的信息进行多次讨论，最终将切入点选择在邱忠保挪用中油龙昌1.8亿资金的情节上。从表面看虽然该笔资金是西安飞天挪用，大股东挪用上市公司资金，在法律上定性存在障碍，但邱忠保生性好赌，他在1.8亿资金被挪用后的两年中数十次出入澳门，个人挪用资金挥霍的可能性很大，只要查清资金的真实用途，对邱忠保就可以适用挪用资金的罪名了。

专案组立即制定详细的侦查计划，对1.8亿资金的流向、用途展开了全面的侦查。调查结果印证了最初的判断。2006年3月25日，检察机关根据警方的报批材料和扎实证据，对邱氏兄弟涉嫌挪用资金和提供虚假财会报告批准逮捕。

邱氏兄弟被执行逮捕后，专案组根据调查情况推断，邱氏兄弟的犯罪事实绝不止挪用数千万资金用于赌博、提供虚假财会报告，邱忠保在控制中油龙昌等三家上市公司后，该三家公司均出现了银行贷款增加、对外担保金额剧增、诉讼官司增加的情况，且公司账面虽有巨额资产，公司营业收入却锐减、亏损。

个中原因必须彻查！专案组多管齐下展开侦查：查西安飞天的资产、经营、负债状况；查中油龙昌出售资产后资金的去向；查邱购买的武汉绿洲、苏州佳安、福建博古三块资产的状况；查“飞天系”在上海的公司资产、经营、纳税情况；同时请审计部门配合，边查边审。审计中一旦发现问题，专案组立即跟进侦查。

“飞天系”案件移送公安机关之前，除邱氏兄弟外，涉案犯罪嫌疑人早已离开公司，或逃匿或躲藏。如中油龙昌原总经理赵从贵、飞天公司出纳赵红阳、浙大海纳出纳乔正科等，均为本案关键人物。这些人如不到案，许多犯罪环节、涉案资金等事实无法查清。在办案取证任务极为繁重的情况下，专案组抽调专门力量，加大追逃力度，从外省市抓获了这六名关键的犯罪嫌疑人，一举查明“飞天系”公司在西安、北京、海口、福州、成都、廊坊、武汉、南京、苏州等数十家公司的经营状况以及相关公司资金用途，飞天公司案件的全部内幕终于揭开！

最终的证据材料显示，“飞天系”案件不是简单的公司大股东挪用资金犯罪，而是一种复合型的新类型合同诈骗犯罪。由于证据扎实，形成锁链，检察机关公诉部门与总队专案组最终达成共识：并对邱氏兄弟以涉嫌合同诈骗等罪名向法院提起诉讼。

中国证券市场建立以来，上市公司大股东侵害其他股东利益的事件时有发生，一些大股东利用掌控上市公司的优势，编造假象，发布虚假信息，实施各类诈骗在市场中普遍存在，但真正得到查处的却寥寥无几。究其原因，主要还是法律法规的不完善，专业程度较强，案件定性较难，不少案件线索大部分并未走入刑事诉讼程序，仅仅依据《证券法》责令当事人改正、警告、或罚款，广大股东的利益受到严重侵害。此案的侦破，对证券、资本市场内的诈骗犯罪活动起到了极大的震慑作用，堪称“中国资本第一案”。

2008年11月6日，上海市第二中级人民法院对“飞天系”合同诈骗案作出一审判决：被告人邱忠保犯合同诈骗罪、挪用资金罪被判处有期徒刑20年，并处罚金人民币100万元；被告人邱忠国犯合同诈骗罪，被判处有期徒刑13年，并处罚金人民币80万元；被告人乔正科犯挪用资金罪，被判处有期徒刑六年。

至此，邱忠保苦心经营多年、后来成为他的犯罪工具的“飞天帝国”全线崩溃。为社会各界所关注的“中国资本第一案”历经一年多的风雨，终于打上了圆满的句号。为此类案件的侦查开创了先河、提供了宝贵经验的上海市公安局刑侦总队专案组也因此荣立集体二等功，参战的侦查员也受到了上级的嘉奖。

编辑：郑宾 393758162@qq.com