武汉：云税贷“以税获贷”助力小微企业发展

在深化服务贸易创新发展试点中，武汉市以破解中小企业融资难、融资贵为重点，创新金融服务，拓宽企业融资渠道，不断丰富小微企业金融服务方式和内容。其中，“云税贷”是武汉市联动中国建设银行，基于小微企业涉税信息，运用大数据技术进行分析评价，采用线上自助贷款流程，针对诚信纳税优质小微企业发放的用于短期生产经营周转的可循环的人民币信用贷款业务，在实践中产生了积极的社会经济效益。

主要做法

（一）联动税务部门，实现银税直连。

建立以征信互认、信息共享为基础的银税合作机制，税务部门主动共享企业真实可靠纳税信息，银行根据纳税记录对企业经营能力及信用水平进行判断。只要满足一定的纳税条件，无需抵押担保，银行可为小微企业提供“纳税信用贷”，实现以税换贷。

（二）贷款额度灵活化。

“云稅贷”以小微企业纳税情况为基数，将企业纳税额转化为信用资产，额度是在企业上年度纳税的基础上放大5-7倍，纳税信用等级越高、缴税越多，贷款额度越高，最高为200万元，贷款期限一年，随借随还，在贷款额度和期限内可循环使用，更好地适应小微企业的融资需求。

（三）“互联网+税务大数据”模式。

通过建设银行电子渠道，实行全流程网络系统化操作，实现在线申请、实时审批、签约、支用和还款的快捷自助贷款业务;打破时间空间限制，实现7*24小时自助全流程线上操作，最快3分钟即可到账，第一时间满足客户“小、频、急”融资需求。

实践效果

（一）创新企业融资渠道。

“云税贷”运用税务信息，弥补小微企业财务信息不充分、不准确的缺陷，根据纳税记录对企业的经营能力及信用水平进行判断，为按时足额、诚信纳税的小微企业群体提供信用贷款，无需抵质押担保，实现以税换贷。截至2019年底，云税贷授信客户数13595户，授信金额83.7亿元，贷款客户数12349户，贷款余额72亿元。

（二）降低企业融资成本。

“云税贷”按缴纳的增值税、企业所得税纳税额放大7倍至9倍，10万元纳税额最高可获得90万元贷款，额度可循环使用，随借随还;且“云税贷”实行按日计息，在申请额度下用款才计息，不用款不计息，极大地降低了企业实际资金成本。

（三）优化社会信用环境。

“云税贷”的推出实现了纳税服务产品的迭代升级，深度挖掘了纳税信用评价体系在社会商业活动中的潜在价值，形成了企业税法遵从与企业信用价值相互促进的良性循环，真正实现了“以税授信、以税促信、增信增值”。

下一步工作思路

（一）进一步加强与税务部门合作，充分发挥各方宣传阵地和载体作用，加大“云税贷”业务的推广力度，扩大业务覆盖范围，进一步激发小微企业发展活力。

（二）进一步加强信用数据共享工作，优化完善信用平台，提高政府部门互联互通范围，加强信用信息归集共享，建立数据长效更新机制，提升信用信息数据质量，做好信用信息的应用服务，实现了银税互动扩面提速。

（三）进一步健全守信激励机制和失信惩戒联动机制，建立健全“事中密切跟踪+事后分析问效”的纳税信用管理机制，促进市场主体诚信自律，持续优化市场环境，提升银税互动和纳税信用的影响力。

（文章来源：商务微新闻）