金融租赁公司如何助推广西工业振兴

陈恺 北部湾金融租赁有限公司

工业是实体经济的根基，是实现经济现代化的主导力量，可以从根本上决定着一个国家、一个地区的发展质量和综合实力[1]。

一、金融租赁的发展历程

1952年，世界上首家现代融资租赁企业在美国建立，拉开了现代融资租赁业的帷幕。20世纪60年代开始，汽车租赁业由日本、西欧开始逐渐向更广阔的国家和区域延伸，在全球资本市场上，美国、欧盟和东南亚三国区域占到了全球汽车租金市场份额的90%以上，已成为汽车公司实现设备融资和科技创新的主要手段。

20世纪80年代初中国金融租赁行业萌芽，最初设立金融租赁公司的主要目的是引进外资和国外先进设备[2]。1984年，中国国银融资租赁股份有限公司在广东省创立，标志着融资租赁企业在我国的兴起，但其后的二十余年时间，中国融资租赁产业一直处在摸索模仿型的发展进程中。《金融租赁公司管理办法》由国家银监会2007年修订后出台，规定由达到一定资格条件的商业银行以及其他金融机构成立并参与经营融资租赁的企业。此后，建信租赁、工银租赁、民生租赁、交银租赁、招银租赁等五个第一批获得试点的中国银行系统融资租赁企业陆续开业，翻开了我国金融服务租赁业发展的新篇章。

二、金融租赁的功能作用

（一）金融租赁襄助国企改革

金融租赁首先化解了改制国有企业急需的资金、人员、设备、技术等问题。企业融资租赁项目不能太关注公司的过去状况，而更关心公司的未来前景和租赁项目产生的现金流量。所以，尤其适合于解决目前中国国企体制改革中所亟须的融资资金和设备等问题。其次化解了国企重组并购改革中的融资问题[3]。资金租赁、委托租赁、向厂商租用设备等都有助于盘活国企固定资产，扩大营销渠道，加速国企资产流动。

（二）金融租赁襄助中小企业融资

金融租赁的优势是集“融物”与“融资”于一身，减少繁琐的申请和报备、报批等环节，故加快了设备到位的速度，为企业发展争取了更多时间。其次出租人配合承租人，同步展开设备的采购、技术、性能、产品市场调查、价格等工作。但由于承包人往往更关心他自身未来的流动资金，且对承包人以往的流动资金并无严重需求，方便和帮助了发展中的中小企业。最后经营性租赁帮助承租公司拿到设备的使用权，而所有权继续留给出租企业，不用在资产负债表上表现为负债，对资产结构不构成影响，对企业下一步的融资能力也不构成影响。

（三）金融租赁襄助企业技术改造

一是能够让公司以较低的原始投资快速启动技术改造，并充分利用公司现有流动资金。二是以租赁方式技术改造，节省时间，设备到位速度快，帮助企业赢得商机。三是启动租赁公司本身的信息优势为企业采购质高、价廉、技术先进设备出谋划策。四是承租人选用租赁方式降低财务压力，资金安排灵活。五是选用租赁方式可以享受技术改造带来的税收政策优惠。六是可以避免提速技术改造引发企业技改风险。

（四）金融租赁襄助企业提高经济效益

由于促进国有企业改革需要金融租赁等手段，可以为企业开辟新的融资渠道，以加速企业技术改造改善企业的债务权益比、资产回报率、流动比率等财务指标[4]。在实际租赁过程中，可以避免实施技术改造造成企业风险，可以获得税收政策优惠，可以帮助企业改善现金流，可以实现企业的产品促销，可以帮助企业盘活资产，为企业购置设备、售后服务等方面附带诸多好处，有助于企业经济效益的提升。

三、金融租赁公司助推工业振兴具体措施

（一）提升金融租赁的社会认知度

提高知名度至关重要，尤其是对经济欠发达地区——广西，上至政府领导和各类企业家，下至老百姓，大都不知金融租赁有什么功能及如何运用金融租赁促进企业的发展。加之传统的财产价值观，认为财产所有权是一切，重视财产所有权，轻视使用权的观念根深蒂固。这种中国传统的财富价值观，在现代公司体制中分割财产所有权与经营权、充分发挥财产的使用权、增加效益相悖。为此，要发挥金融租赁业对“工业强省”战略实施的助推作用，就必须利用各种形式大力宣传、普及金融租赁知识和金融租赁业务，提高全社会对金融租赁的认知度，转变传统的财产价值观，树立“不求物归我所有，只求物归我使用”的现代租赁观念。

（二）制定营销战略，积极开展租赁营销工作

租赁公司经营的租赁产品是商品，也需要开展市场营销工作。一是要加强向顾客学习，并向对手学习；二是要将全国性产品销售在区域范围内创新营销；三是要增强企业品牌意识，做好融资与租赁企业品牌建设工作；四是要实施“一对一深度营销”与“租赁与理财联动营销”，确立“客户的需求就是租赁所有员工的工作命令”的理念及增强“团队合作”精神等营销策略。五是聚焦广西重点实施的四大行动，积极与新一代信息技术、先进新材料、新能源汽车、生物医药等重点战略性新兴产业行业部门对接，瞄准工业未来发展方向，重点在生物工程、第三代半导体、量子信息、人工智能等领域超前适度布局。比如今年以来，我公司聚焦服务工业振兴，积极对接自治区九大重点产业集群，持续加强对相关企业的支持力度，并通过“桂惠贷”政策进一步降低金融服务成本，助推绿色化工新材料、高端金属新材料、生物医药等重点产业集群加快创新升级步伐。

（三）金融租赁公司要给自己正确定位

要发挥金融租赁促进经济发展的作用，首先，金融租赁公司必须明确自身的优势是什么？并通过自己的技术优势，在经营实践中逐步明确了市场定位；其次，金融租赁企业首先应该确定与商业银行之间的合作关系并非竞争，而是合作；其三，金融租赁企业首先要着力发展资金租赁的金融服务功能，要主动开拓创新与商业银行、证券公司、信托、保险、资本基金等不同机构、不同金融服务产品之间的合作和协同，以转变金融租赁企业作为利率市场掮客的角色，进一步发挥融资租赁企业的金融服务功效。

（四）降低租赁门槛，促进广西中小企业的发展

从理论上讲租赁是资产支撑性借款。因此，它的门槛应该比银行低得多，它不需要附加抵押、担保等条件。但目前在我国并非如此，租赁融资的门槛由于社会信用的被破坏、信用保障体系的不健全、设备二手市场的不发达等原因导致和银行一样高，甚至比银行还要高。承租人也要提供像银行贷款一样的担保，或以公司资产的较大的百分比进行物的抵押。这样租赁就失去了主要优势[5]。所以，租赁要降低门槛，一方面有待于信用体系、信用保障体系的建立和完善及设备二手市场的发展；另一方面，租赁决策中更要注重于承租人的未来发展及现金流。要防范风险，但不能因防范过头而“慎租”。这样才能有利于发展租赁的优势，努力促进广西壮族自治区工业企业的发展，尤其是促进我省中小企业经济新兴工业的发展。比如，我公司根据《关于深入开展“桂惠贷”支持广西经济高质量发展实施方案的通知》，金租结合“桂惠贷”政策，主动降费让利，为企业灵活设计融资方案，加快业务审批与投放，及时解决企业的资金需求。

（五）加快金融租赁人才的培养

现代租赁作为一种独特的投资方式和经济交易形式，既是资金密集型更是智慧密集型和意识密集型的产品。所以，它必须有一批既懂得金融业、国际贸易、财政、法学、管理、税收、营销、审计等专业，也懂得出租物资的特性、科技等方面基本知识的综合型高素质人员。不过，目前我们大多数租赁从业人员都并未进行过必要的专业训练，也不能掌握系统的法律基础知识，所以人才短缺的问题很严重，致使金融租赁公司管理水平低，缺乏发展后劲。所以，加大对租赁人才的培养力度是租赁公司当前的一项十分重要的工作。一方面，可委托大专院校培养租赁专业人才；另一方面应加强对在职员工的业务培训。采取缺什么，补什么，在实践中学习，在学习中提高，再回到实践中指导实践并进一步深入学习，这样循环往复，培养出既懂现代租赁理论和业务，又具有丰富的实践经验的业务骨干来。

（六）建立完善的金融租赁风险体系

为更广泛地嵌入企业实体经营生态，处理更复杂的经营风险，提供更专业的金融服务，从而获得更宽广的生存空间，汽车租赁企业应不断完善“四大风控体系”的建设工作，即全面经营风险管理体系、审贷分流风控管理体系、合规经营风险管理制度、内控业务管理系统的建设，切实为实体企业提供定制化的金融服务，推动技术和设备更新，从而创造经济价值和社会价值。构建全方位的风险管理制度，建立健全涵盖企业所有主要经营活动和内部管理活动的全面内控管理体系，以有效辨识、计量、评价、监控、管理或缓释各种经营风险，形成以纵向为主、条块结合的风险管理运作模式。建立审贷分离风控体系，从营销、立项、尽职调查、评审、放款到租后管理的全流程规范租赁业务。形成与企业经营、组织架构和经营规模相适应的合规风险管理制度，制定合规管理基本准则，强化员工异常行为管理，加强案件防控管理，防范道德风险和案件发生。持续深化内控管理工作体系建设，全面梳理租前调查、租中审查、租后检查全流程风险节点，明确各部门职责，查漏补缺，不断健全和完善各项内控合规制度，构建责任清晰、适应风险防控和结构调整需要的工作机制。

四、结束语

目前，融资租赁业已经快速发展为中国金融服务领域的一股主要力量，面对新时期经济发展，站在新起点，融资租赁产业要在***关于新时期发展中国特色社会主义思路指导下，抓住新经济发展阶段，贯彻新发展观，形成全新发展布局，不断开拓创新，本文结合租金公司实际情况，从内部出发，提出六项具体措施，继续发挥金融租赁的优势作用，全力支持各类工业企业客户盘活存量资产、加速设备流通、加大研发投入，推动自治区重点产业集群在产业升级上取得更大突破，全面助力广西工业振兴，为广西实体经济快速发展作出更大贡献。