电网公司项目时序决策基本框架与应用研究

张一泓 朱瑶琪 蔡张花 郭化林

【摘 要】 2015年以来，中共中央、国务院及国家发展和改革委员会出台多部制度性文件，强化对省级电网公司的输配电价格及成本的监管，电网公司最终收益确定以“准许成本+合理收益”为原则，与电量增长等不匹配或超过标准的项目投入不能计入有效资产进而无法取得收益或补偿，不能归集到准许成本的费用也无法计入电价。构建科学合理的项目时序决策框架并付诸实践，有利于保障有关项目资源投入的效率效益和效果，实现A省电网公司的战略目标。文章在相关重要概念厘定的基础上，确定了AHP-正态云模型的决策模型与基本框架，从电网、财务、创新、社会等维度构建13类项目的评价指标体系，并以营销项目24个样本为例进行了项目评价及排序。

【关键词】 省级电网公司; 项目评价; 指标体系; 层次分析法; 正态云模型

【中图分类号】 F234.3  【文献标识码】 A  【文章编号】 1004-5937（2019）17-0031-07

一、问题提出及重要概念厘定

（一）问题提出

A省电网公司项目级预算安排分电网基建、小型基建、固定资产零购、生产技改、生产辅助技改、股权投资、生产大修、生产辅助大修、营销投入、信息化建设、研究开发费、教育培训和管理咨询13类项目，前6类为资本性项目，营销投入、信息化建设为混合性项目，其余为成本性项目。面对政府“准许成本+合理收益”核定输配电价以及自身资金的有限性，电网公司需要设置评价指标量化不同项目的分值并排序。吕钢等[1-2]主张电网公司应加强项目评审和项目库维护，提高投资决策的科学性。黄建英等[3-6]分别从指标设置、模型方法等方面讨论了电网公司预算项目优选库建设与应用。葛巍等[7-8]等学者梳理并阐释了输配电价改革后电网企业的预算及盈利模式变化。牛莉莹[9]提出预算管理与战略管理、ERP、大数据等相融合，提高预算与企业整体战略的协同性。现有的研究基本上都是仅对某一类项目进行评析，没有充分考虑13类项目之间的关系，在指标设计上缺乏对综合供电可靠率、业务先进性、新技术利用率、社会需求紧迫性、生态环境保护、GDP贡献率等非财务性指标的考量，也没有充分考量有效资产、准许成本等新电价改革的有关要求，弱化了项目评价的目的性和有效性。

本文从电网、财务、创新、社会四个维度构建评价指标体系，并基于AHP-正态云模型进行项目评价和排序，提高评价结果的科学性和准确性，也使得不同项目的评价结果更加直观，促进省级电网公司实现精准投资和精准成本控制。

（二）重要概念厘定

电网公司属于公用事业组织，其服务具有显著的天然垄断性、非竞争性、非排他性等特征，以及影响社会公众的生产和生活等正外部效应。《中共中央国务院关于进一步深化电力体制改革的若干意见》（中发〔2015〕9号）、《输配电定价成本监审办法（试行）》（发改价格〔2015〕1347号）、《省级电网输配电价定价办法（试行）》（发改价格〔2016〕2711号）等制度，采用传统的政府管制理论以及激励性管制理论、市场化思想等新的公共管理理论，对输配电价格以及有效资产、成本实施管制，建立了以电网有效资产为基础，以“准许成本+合理收益”为原则，即按照政府核定的输配电价收取过网费，进而对电网公司价格、收入、成本进行全面监管的新模式（图1），并形成了“事前核定电价、事中监管投资、事后成本监审”的闭环监管体系。

图1显示，有效资产与准许成本是电网公司实现可持续发展的两个重要概念，前者是直接提供输配电服务必不可少的各类电网资产价值总和，不包括应与电网公司分离的辅业、多经、三产资产及用户或地方政府無偿移交等非电网企业投资形成的资产。它既决定了电价构成中的折旧费用和运营维护费用的边界，也决定了电网公司合理收益的高低。依据相关政策，与电量增长、负荷增长、供电可靠性不匹配以及超过标准的投资不能计入有效资产，也就不能获得收益或补偿。准许成本则为符合相关规定的折旧费及运行维护费之和，不能归集到准许成本的费用无法计入电价并获得补偿。上述两个概念及其内涵与外延，是构建电网项目评价指标体系的出发点与评判标准。

二、决策模型与基本框架：AHP-正态云模型

电网公司项目时序决策属于多项目、多层次、多指标的复杂问题，需要综合考量权重以及项目的综合评价结果。本文将AHP与正态云模型有机融合，具体过程如下：

（一）确定评价指标集及标准集，并收集相关数据

首先，确定评价指标集Z={z1，z2，…，zη}，确定评价指标标准集S={s1，s2，…，sη}。其次，收集近三年经会计师事务所或审计、税务等政府部门审计（审核）的年度财务会计数据及电网投资、生产运行、政府核准的相关资料，为量化有关指标奠定基础。鉴于部分评价指标的统计数据和初始资料较为匮乏，需聘请学者、专家对评价对象独立分析并确定指标分值。最后，若采用加权平均法取值，通常权重由近至远分别赋值为0.6、0.3、0.1。

（二）确定准则层与指标权重

1.构造比较判断矩阵。A省电网公司项目级预算时序决策评价体系共有n个评价指标x1，x2，…xn，aij表示xi与xj的比值（i，j=1，2，…n）。采用层次分析法（AHP）的1—9标度法（图2）分别对准则层与目标层、指标与准则层重要性打分并进行数据标准化处理，通过n（n-1）/2次比较，构造比较判断矩阵如下：

2.确定准则层、指标及综合权重。利用判断矩阵的最大特征根，求CI（CI=（λmax-n）/（n-1））和CR（CR=CI/RI），判断矩阵是否具有满意的一致性。当CR≤0.1时，使用方根法或和积法计算出该矩阵的特征向量，归一化处理后得到标准化排序权重。

（三）确定正态云模型的特征值

正态云模型（Cloud model）是由我国工程院院士李德毅等[10]提出的一种处理定性概念与定量描述的不确定转换模型。将项目量化指标代入逆向云发生器求出相应的（Ex，En，He），Ex（Expectation）、En（Entropy）、He（Hyper Entropy）分别为期望值、熵和超熵，Ex对应云的中心，系云滴在论域空间分布的期望;En综合衡量概念随机性、模糊性及关联性;He反映云滴的凝聚性程度，其大小与云的离散程度、隶属度随机性以及云层厚度呈同方向变化。假设（x）为某一评价指标ci（i=1，2，…，η）对应的评价等级sj（j=1，2，…，ξ）的范围，则：

（四）建立项目评价指标的隶属度矩阵

得到云模型参数（Ex，En，He）后，根据云模型正向发生器，可以得到各评价指标的隶属度，在此基础上建立项目评价指标的隶属度矩阵T=（tij）η×ξ，为了结果更加可信，重复计算N次。

（五）计算评价标准集S上的模糊子集F

（六）制作效益表现等级正态云模型分布图并得出评价结果

将项目综合表现情况通过正向云发生器，利用Matlab得到项目表现等级正态云分布图，并观察各个项目的效益表现情况。尽管En、He会对项目排序产生一定的影响，离散度较大时，说明项目表现越不稳定，但最终起到主导作用的是Ex的大小。考虑到本文为项目的事前评价，因此，以其期望值Ex的高低作为不同项目排序的主要标准。

三、项目时序决策评价指标体系的构建

（一）构建原则

除应遵循系统性、科学性、可比性、可操作性、可量化性和综合性原则等一般性原则外，电网公司项目决策评价指标体系构建应重点考虑以下原则：

1.公共性原则。输配电价改革的主旨在于促进电网公司改善管理、降低成本、优化资源配置及提高运行效率，从而实现社会效益最大化。电网公司项目级预算的评价和决策，不能仅仅停留在项目所产生的微观经济效益，应突出电网公益属性，以满足社会用电需求和用电安全及推动国民经济或区域经济发展为出发点，设置供电可靠性、用户满意度等指标，综合评价经济效益、社会效益、生态效益，理顺电网公司自身发展与社会发展之间的关系。

2.补偿及合理收益原则。资本性项目除考虑经济可行性外，还需要考量其与电量增长、负荷增长、供电可靠性提高的匹配关系，优先安排能够计入有效资产的项目并获得投资收益，避免过度投资、漠视效率而出现A-J效应;成本性项目应当满足成本监审办法，将输配电成本控制在历史费率水平或先进成本标准上限之内，进而计入输配电成本并得到补偿;混合性项目则根据具体情况，分别依据资本性或成本性项目评价原则进行评价。

3.创新性原则。电网公司可以从传统业务和新型业务两个方面提升盈利能力。一是传统业务，即采取有效手段提高输配电业务准许收入或者售电量，如推广互联网、手机APP、智能机器人、无人机等应用，降低运维成本、扩张有效资产总值;二是新型业务，包括综合能源服务和附加增值服务两方面，前者包括提供能源合同和电动汽车相关业务，后者包括提供咨询服务、开展金融相关服务等。

4.分类评价及均衡性原则。13类项目预算安排均在电网公司健康发展中具有不可或缺的作用，如电网基建侧重加强网架结构、解决设备重载过载、消除安全隐患、满足新增负荷需要、变电站配套送出，生产技改侧重提高设备的安全性、可靠性、经济性，满足智能化、节能、环保等要求，生产大修侧重提升电网安全稳定水平、设备健康水平、电网智能化水平、电网抵御自然灾害能力，营销投入侧重市场开拓建设、“互联网+”营销服务建设、精益化管理及基础设施建设，教育培训旨在提升员工技能水平和创新能力，可以在分析把握现状的基础上，使各类项目预算均衡安排、有序实施，规避电网公司经营过程中的“瓶颈”现象或者“短板”。单体项目得分高者优先安排，同时综合权衡13类项目之间的协同关系，统筹优化方案及其组合。

（二）评价维度及其评价指标的构建

基于上述分析及A省电网公司电网坚强、资产优良、服务优质、业绩优秀的战略目标，本文从电网、财务、创新和社会四个维度构建A省电网公司项目级预算安排评价指标体系。其中，电网维度从技术层面评价有关项目投入保障或提升电网覆盖地域输配电的安全性以及有关设施之间的协调性、匹配性、关联性，要求相关项目规划科学、结构合理、技术先进、适度超前，规避输配电的瓶颈及资源浪费现象。财务维度是从经济视角评价有关项目可行性以及资本性投资能否转化为有效资产、成本性投入是否满足成本监审要求，进而增强电网公司的盈利及偿债能力，实现国有资产的保值增值。创新维度则从技术、业务、管理等方面，综合考量有关项目利用互联网+、区块链、人工智能、新能源等的状况。社会发展维度从项目的社会需求紧迫性、生态环境保护以及带动地方就业、拉动GDP增长、客户满意度等方面，综合评价项目的社会影响。

本文用f1—f13代表电网基建、小型基建、固定资产零购、生产技改、生产辅助技改、股权投资、生产大修、生产辅助大修、研究开发费、教育培训、管理咨询、营销投入和信息化建设13类项目，构建具体项目决策评价指标体系见表1。

四、A省电网公司营销项目时序决策实践

A省電网公司预算年度营销投入预算编制共230个项目，需要资金总额ZT万元，预算总控YT万元（总预算的11.98%），ZT>YT，其中资本性占比76.39%，成本性占比23.61%;用电营业、智能用电、电能计量、市场与能效、供电服务占比分别为39.65%、32.14%、20.07%、6.08%和2.06%。采用蒙特卡洛模拟从230个项目中随机抽取24个项目（Y1—Y24）作为时序决策样本。

（一）确定评价指标集及其权重

依据AHP，确定营销项目评价的指标集及权重、指标标准见表2、表3，样本项目指标量化结果见图3。

（二）确定各项目收益表现评价指标的数字特征值

根据表4的收益表现情况评价标准，通过公式4求得9个指标的特征值，确定各项目收益表现评价指标的数字特征值（Exij，Enij，Heij），并建立评价区间对应的45个云模型，He取0.05。然后，根据每个指标云模型的特征值采用Matlab软件确定项目在不同指标五个等级下的隶属度以及综合隶属度。表5是Y1的隶属度矩阵，结合24个项目的隶属度矩阵和综合权重得到评价标准集S上的模糊子集F（表6）。当项目各指标表现稳定时，容易观察项目所处等级和发展趋势，以Y17、Y24为例（图4），分为好、较好、中等、较差、差五个效益表现等级区间，正态云从右至左分别是Y17、Y24在“好”“一般”等级的隶属度云图。

（三）确定项目综合期望值及排序

将24个营销投入项目指标量化结果标准化并赋予相应的权重后，计算得出项目期望值及24个项目的排序（表7）。结果显示，充电站建设与改造等智能用电类项目，是今后电网公司的投资重点，排序相对靠前;同时，随著“互联网+”营销的发展，各类营销业务应用系统不断升级改造，电能计量和用电营业类项目较为重要。

综上所述，在国家不断强化有效资产核定和成本监审的新形势下，项目时序决策是实现省级电网公司资源合理配置的有效工具，项目出库施行时序决策直接影响公司的经济效益、社会效益和生态效益。同时，省级电网公司还应建立严格的项目执行与监控体系，切实加强财务预算执行情况的跟踪、监督和偏差分析，通过全过程监控不断改进完善项目安排策略，有效提高电网公司资源使用的效率、效益和效果。

【参考文献】

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