浅析我国商业银行信用卡业务风险及其管理对策

李博 首都经济贸易大学

浅析我国商业银行信用卡业务风险及其管理对策

李博 首都经济贸易大学

信用卡业务是指与信用卡产品和服务相关的，包括发卡业务、收单业务、数据处理和转接活动、资金结算清算业务等在内的一切经济活动和关系的总称。加强商业银行信用卡风险管理，对于实现商业银行的总体盈利，实现信用卡业务又好又快的运行将产生重要影响，可以直接推动电子支付方式的飞速发展。本文从信用卡业务的定义入手，在对信用卡业务流程做出具体剖析的基础上，分析了信用卡业务的发展现状，从两个方面指出了我国目前信用卡业务存在的优势与不足，并且结合案例深入分析了信用卡业务的风险以及风险的成因，从而提出相应的解决对策。

商业银行 信用卡业务 信用卡业务风险 风险管理对策

一、引言

（一）研究背景

信用卡是银行等金融机构向消费者提供的一种信用凭证。它是在商品经济发展中形成的，在现代通讯科技发展的基础上产生的代替现钞的一种信用方式和新型支付手段。随着我国信用卡市场发展速度加快，信用卡的数量增长惊人，但我国的信用卡业务开展时间短，信用卡本身的风险特性日益显现，各种违法犯罪问题层出不穷，因而商业银行等经营者也面临了不少风险，甚至造成了较大损失。因此加强商业银行信用卡风险管理，对实现商业银行的总体盈利将产生重要影响，可以实现信用卡业务又好又快的运行,进而直接推动电子支付方式的飞速发展。

（二）研究思路

本文从信用卡业务的定义入手，在对信用卡业务流程做出具体剖析的基础上，分析了信用卡业务的发展现状，分两个方面指出了我国目前信用卡业务存在的优势与不足，并且结合案例深入分析了信用卡业务的风险以及风险的成因，从而提出相应的解决对策。

二、商业银行信用卡业务及其风险概述

信用卡发展至今，与信用卡业务的繁荣成熟密不可分，所以我们要分析信用卡业务风险必须首先了解信用卡业务的概念，还要知道信用卡的业务流程，以及在流程中要面临的风险，在概念上，对信用卡业务有一个总体的把握，以便于我开展更深层次的论述。

（一）信用卡业务的含义与特征

信用卡业务是指与信用卡产品和服务相关的，包括发卡业务、收单业务、数据处理和转接活动、资金结算清算业务等在内的一切经济活动和关系的总称。其主要特征有：第一，从信用卡业务涉及的对象来看，是由银行、持卡人和特约商户三方面组成。第二，信用卡业务属于银行的资产业务，银行根据负债业务的发展状况和资金数额、期限来安排发展信用卡业务的规模。第三，信用卡业务属于典型的零售业务，其服务对象具有广泛性，几乎所有的交易活动都可以通过信用卡完成。

（二）信用卡业务的风险的含义与类型

1.信用卡业务风险的含义与特征

信用卡业务风险是指信用卡业务经营管理过程中，因各种不利因素而导致的银行、持卡人、特约商户三方损失的可能性。本文中的信用卡业务风险特指我国商业银行在经营管理过程中可能面临的损失的可能性。它主要包括涉及面广和风险发生的式样多样化两方面的特点。

2.信用卡业务风险的类型

巴塞尔《新资本协议》将商业银行经营业务风险划分为市场风险、流动性风险、信用风险和操作风险。信用卡业务作为商业银行的业务之一也具有以上四种风险，但是由于信用卡业务的特殊性，在实际中，信用卡业务的风险也有一定的特殊性，包括信用风险、欺诈风险、中介机构交易风险、操作风险。

三、我国商业银行信用卡业务风险分析

针对信用卡业务的风险，纵观我们的日常生活，风险发生的具体实例还是很多的，我们只有在深入了解的基础上，才可以积极应对。

（一）信用风险

信用风险的主要表现为以下几个方面：第一，恶意透支第二，谎称未收到货物而拒绝还款。第三，虚假挂失。第四，利用信用卡透支金额发放高利贷，从而长期无成本占用银行资金谋取暴利的目的。

（二）欺诈风险

欺诈风险的主要表现为五个方面，第一，丢失或被盗带来的风险。第二，身份冒充，是指申请人伪冒他人身份，提供虚假材料，以骗卡为目的在银行申请信用卡的行为。第三，仿冒卡片，是指申请人利用主观臆造出来的虚假的财务信息在银行申请信用卡的行为。第四，伪造卡片，是指犯罪分子利用电子仪器制造出来的假卡，用以欺骗黑市交易的购卡人。第五，邮件截取欺诈，主要发生于快递服务业，发生频率比较低。

（三）中介机构交易风险

中介机构的交易风险主要体现为两类：第一，部分不法商户提供信用卡套现交易，为信用卡用户提供现金，并收取1-3%不等的手续费。同时，随着互联网及网上银行的快速发展，一些人开始利用虚假网上交易套现。第二，特约商户操作不当的风险。主要表现为：特约商户的工作人员没有核对止付名单、身份证件和预留签名，接受了本应止付的银行卡，造成经济损失的风险。

（四）操作风险

操作风险主要表现为：第一，发卡机构内部员工疏忽大意，违规操作，对流程执行的力度不够，造成不应有的风险。第二，审批政策及后续流程漏洞造成的损失。第三，相关配套的软硬件设备安全性低也有可能造成损失，这集中表现为银行信用卡技术安全方面的问题。

四、我国商业银行信用卡业务风险的管理对策

为了减少欺诈案件的发生，规范特约商户的行为，提高商业银行的操作水平，我们必须加强信用卡业务的管理水平，提出具体的管理对策，加以规范，使信用卡业务更好更快的发展。

（一）建全个人信用征信制度，防范信息不对称问题

建立健全个人信用征信系统档案，可以有效解决信息不对称导致的逆向选择与道德风险问题，从而可以有效防范信用风险，降低损失。

全方位的个人信用征信档案是指针对个人日常生活中与信用息息相关的行为记录, 将不同个体在各种情况下的行为决策记录在其个人数据库中, 供社会调阅。在权威的个人信用统筹管理机构中要建立各个行业、各个部门、各个地区个人信用信息的集中处理平台，实现个人的信用信息以同样的方法加以公正的评级、公布；在个人信用记录有误时为受害者进行更为简洁、更为直接的申诉；并且出示权威的修正公告。

（二）健全法律法规建设

在法律法规上，国家要继续出台相关的政策法规，规范信用卡业务流程并规避、管理信用卡欺诈风险，并加大对信用卡犯罪的惩治力度。2009年7月，银监会印发了《关于进一步规范信用卡业务的通知》，重点从信用卡的发卡营销管理、收单业务与特约商户管理、催收外包管理以及投诉处理等四个方面提出了规范要求，对银行业金融机构进一步加强信用卡各业务环节的操作规范和风险管理，有利于我国银行业金融机构信用卡业务的稳定、健康和可持续发展①。

（三）完善操作风险管理体系

我国目前尚未建立全面的风险管理体系，识别、计量、预警和控制各类风险的方法、手段需要进一步加强。在风险管理方式上，应该运用直接管理与以运用模型定量分析的间接管理相结合的方法，采取事前主动引导和事后被动督导相结合的风险预警模式；在风险管理机制上，以惩戒机制与注重激励功能相结合；在风险管理重点上，由强调单个过程的管理向强调全面风险管理体系的构建而转化。

五、结语

我国信用卡自产生以来，在繁荣与曲折中走过了二十几个春秋。信用卡业务在这个过程中，取得了不俗的成绩。但是由于信用卡风险管理本身发展历程短、发展布局不均衡等原因，造成信用卡的业务风险不断积累。本文在结合案例深入剖析风险的基础上提出了建立个人征信体系，强化商业银行风险管理等一系列信用卡风险管理举措，希望可以对信用卡行业的更好发展提供借鉴。

注释：

①王欣.浅谈我国信用卡风险管理[J].学理论.2009(2).

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[4]李春景.信用卡网上套现风险与防范[J].金融会计，2009.2.

[5]楼芳.我国银行信用卡业务的风险管理[J].上海金融，2004（2）.

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[17]张玫,罗猛.从信用卡诈骗案件看信用卡风险防范[J].中国信用卡，2009(1).

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[19]庄毓敏.商业银行业务与经营[D],中国人民大学，1999

李博（1987.8-），女，首都经济贸易大学，硕士研究生学历，职务：项目经理，主要研究方向：管理学会计方向。