我国商业银行结构与绩效分析

刘珊珊

【摘 要】贷款是我国商业银行的主要资产形式，因此我国对贷款十分重视。贷款是我国商业银行的主要资产形式和利润来源，通过分析商业银行的贷款结构现状和经营绩效变化趋势，用实证分析和机理分析的方法对商业银行关于绩效方面提出了合理的对策建议。

【Abstract】 Loan is a main asset form of the commercial banks in China. It is very important to our country commercial bank . The loans is main asset form and profit source of China's commercial banks in recent years. This paper analyzes the structure status and operating performance trend of commercial banks loan， puts forward reasonable countermeasures for operating performance of the commercial bank by mechanism analysis and empirical analysis method.

【关键词】商业银行；贷款结构；经营绩效；影响；建议

【Keywords】commercial bank； loan structure； operating performance； influence； suggestion

【中图分类号】F832.3 【文献标志码】A 【文章编号】1673-1069（2017）03-0038-02

1 引言

1.1 研究的背景和目的

金融是现代经济的核心，商业银行作为金融领域重要的组成部分之一，在社会生活以及经济生活的很多个领域均发挥着不可替代的作用，其改革与发展直接关系着经济和金融发展的全局。

1.2 研究的意义

如2008年美国的次贷危机影响了全球经济，可见仅是一国的金融安全已经至关重要，而在金融领域中银行业则占据了重要位置，银行业的安全也直接影响了金融的稳定，所以银行业的安全、稳定也变得十分重要[1]。

2 贷款结构与商业银行经营绩效概述

2.1 商业银行贷款及其结构

贷款是商业银行的核心业务之一，是商业银行实现利润最大化的主要手段，是商业银行最主要的盈利资产，是商业银行经营管理的重点。贷款结构指贷款金额、还款方式、还款期限、利率以及其他方面限制性等要素的安排[2]。

2.1.1 期限结构

期限结构是指短期贷款和中长期贷款各自占贷款总额的比例。短期贷期限在1年或者1年內，其特点是期限短、风险小、利率低，通常以“放款”的方式发放，主要用于满足借款人对资金短期使用的需求。

2.1.2 利率结构

利率结构是指利率体系中各种利率的组合情况。按照货币资金借贷关系持续期间内利率水平是否变动来划分，贷款利率可分为固定利率与浮动利率。

2.2 贷款结构对商业银行经营绩效的影响

次贷危机引发的金融危机的爆发使人们更加关注信贷结构，近年来出现贷权限、贷款投向过分集中于某一企业、行业和地区的现象。贷款的集中度对银行绩效有正反两方面影响[3]。

3 我国商业银行贷款结构与绩效现状

3.1 我国商业银行贷款及其结构现状

相对于信用贷款来说，担保贷款的担保成本较高：在贷款审批和发放过程中存在法律和保险成本；在破产清算时存在回收及拍卖成本。

3.2 我国商业银行经营绩效现状

2012—2015年我国上市银行净资产收益率整体上有着较大幅度的增长。银行的收益性在很大程度上得到了改善，这与政府提供的帮助分不开，特别是对国有商业银行不良资产的剥离。持续加大监管强度，国际金融组织也将进一步提高对上市商业银行资产安全性的要求，并完善相关制度的建设[4，5]。

4 我国商业银行贷款结构影响经营绩效的机理分析[7，8]

4.1 期限结构

期限结构是债券市场相对定价的一个基准。如果市场上有完整的零息债券收益率曲线，任何债券的未来现金流都可以用该曲线上相应的收益率去分别贴现，求和可得到该债券的价值。

4.2 担保结构

银行对优质企业发放信用贷款，而对劣质企业发放抵押贷款或担保贷款。在现实中，我们无法清除掉道德风险的可能，也无法在道德发生是覆盖所有损失。

4.3 贷款密集度

贷款的集中度对银行绩效有正反两方面影响。正面影响认为贷款集中度可降低经营成本，表明银企关系良好，银行可有效地控制风险。

5 优化我国商业银行贷款结构，提高经营绩效对策建议

5.1 合理分配信贷结构比例

目前我国商业银行的信贷期限结构存在的问题，利率期限结构方面需要引导金融机构充分运用利率浮动政策，适度减少银行的中长期信贷，根据货币政策，合理确定贷款利率，提高信贷资金的配置效率[9]。

5.2 优化新增贷款担保的结构

银行贷款方式包括以下几种主要的类型抵押贷款、担保贷款和信用贷款。伴随着金融体制的创新和改革及商品经济的发展，许多由信用贷款方式转入抵押贷款的方式是自己得到保护，最大限度避免和减少风险[10]。

5.3 适当调节贷款利率比重

同时我们应当适当调整贷款利率的比例，在政策允许的范围内，适当降低低利率贷款的比重与此同时提高高利率的比重，并尽可能控制风险。

6 结论

随着金融业全球化的趋势日益增强，我国商业的银行面临着很大的风险和竞争的压力。但目前我国商业银行的信贷资产结构还存在着不合理的现象，各银行应该加大力度调整。对我国商业银行的信贷资产的担保结构、期限结构、利率结构、贷款集中度进行调整。

【参考文献】

【1】王擎，潘李剑. 股权结构、金融生态与城市商业银行绩效[J]. 投资研究，2012（04）：65-77.

【2】赵尚梅，杜华东，车亚斌. 城市商业银行股权结构与绩效关系及作用机制研究[J]. 财贸经济，2012（07）：39-48.

【3】祝继高，饶品贵，鲍明明. 股权结构、信贷行为与银行绩效——基于我国城市商业银行数据的实证研究[J].金融研究，2012（07）：

48-62.

【4】李喜梅. “三性”原则下中国上市商业银行资本结构与绩效关系研究[J]. 管理世界，2011（02）：173-174+177.

【5】李莉. 上市商业银行资本结构对经营绩效的影响研究[D].重庆：西南大学，2014.

【6】许源. 中国商业银行市场结构与绩效关系的实证研究[D].昆明：云南师范大学，2014.

【7】王婷立. 我国商业银行的市场结构对绩效的影响研究[D].杭州：浙江大学，2014.

【8】张翔宇. 我国城市商业银行股权结构与经营绩效的实证研究[D].太原：山西财经大学，2014.

【9】邓婕. 我国上市商业银行股权结构与绩效关系的实证研究[D].西安：西北大学，2012.

【10】庙久芝. 我国上市商业银行资本结构与经营绩效相关性研究[D].泰安：山东农业大学，2012.