企业集团财务公司产业链金融业务浅析

产业链金融是金融机构以产业链的核心企业为依托，针对产业链的各个环节，设计个性化、标准化的金融服务产品，为整个产业链的企业提供综合解决方案的一种服务模式。企业集团财务公司作为集团内部的筹资、结算、融资和管理中心，在充分发挥集团资金集中管理的职能基础上，主动服务产业链，通过金融服务创新，将产业与金融紧密结合，达到集团产业与金融的协同发展，进一步实现产业链金融服务的全面延伸。

一、开展产业链金融业务的必要性

1.服务集团实体经济，实现产业生态圈的需要

企业集团自身拥有较长的产业链条，建立了完善的产业链客户管控体系，对产业链客户准入、供货、结算等实现了动态管理。企业集团的产业链客户多为中小微企业，普遍面临融资难、融资贵的问题。企业集团财务公司开展产业链业务是更好的服务于企业集团、支持实体经济的需要；是积极响应国家政策，解决小微企业融资难、融资贵的需要；产业链金融服务的个性化和全方位服务，不仅能降低企业财务成本，还能提升资金和运营管理的效率，实现对有限资源的最大化利用。产业链客户属集团外部客户，是财务公司实现集团外部利润增长，有效提升财务公司在集团地位与话语权的需要；是下阶段资产有效配置和使用的关键；是调整财务公司信贷业务客户规模和结构的重要手段。企业集团财务公司产业链金融对整合产业资源，推动主业发展具有重大推动作用，最有效作用在于依托集团核心成员单位，为产业链上的中小微企业提供个性化金融服务以激发整个产业活力，形成和谐的产业生态圈。

2.集团金融的快速发展、战略性布局的需要

现代企业的产融结合为实体经济和公司发展提出了更高的要求，在集团公司金融产业快速发展的背景下，若企业集团财务公司取得产业链金融业务，金融职能得到加强，使其在金融创新方面起到不可替代的作用，优化金融产业布局符合集团公司战略发展的需要。

3.增加服务职能、丰富服务手段的需要

企业集团财务公司传统业务主要为集团成员单位办理结算、支付清算、票据贴现、贷款等业务。集团成员单位全部支付清算通过财务公司办理。财务公司发挥资金结算平台、资金归集平台、资金监控平台、金融服务平台，为集团公司提供境内外资金管理。传统业务仅针对集团及其成员单位提供资金服务，但并未对产业链客户提供全方位金融服务，服务职能没有充分发挥。财务公司开展产业链金融服务能为其带来稳定的客户资源，拓展经营范围，延长服务链条，在面临利率市场化等外部挑战时能提升核心竞争力，实现战略转型的需求。产业链客户相较集团内成员单位客户来说风险较大，开展产业链业务有利于提高财务公司自身金融风险管控水平，提升财务公司金融产品创新能力，丰富财务公司服务职能，拓宽金融运作属性，为集团发展做出更大的贡献。

二、开展产业链金融业务的优势

企业集团财务公司在产融结合方面经验更为丰富，对集团成员单位所处产业更为熟悉，更能掌握产业生产经营周期及集团整体资金活动规律，了解产业链企业面临的风险和存在问题。一是，企业集团财务公司与实体产业关系密切，更了解客户资金需求特点，能根据产业链客户的个性化金融需求提供金融产品及服务，有效降低融资成本。比如，财务公司利用低成本融资渠道向上游供应商提供低于市场利率水平的应收账款保理业务，彻底解决了上游供应商融资难、融资成本高的问题，同时，财务公司产业链金融业务手续简单，审批快捷，仅需转让其应收账款，能够为产业链客户提供快捷高效的融资服务。二是，企业集团财务公司借助集团的信息优势和对整个产业链的把控，能够更好地进行风险控制。基于对集团业务的了解，财务公司信息科技系统同成员单位的信息系统契合度和集成度较高，可以搭建完整的产业链金融服务系统，同集团的采购、销售等业务系统实现对接，完成信息流、资金流、物流的高度融合，并在系统中增加风险控制节点及风险控制措施，通过系统完成产业链融资流程，提高融资效率，及时掌控融资归还情况，有效控制信贷风险。三是，财务公司依托集团，可通过信息系统，将产业链客户按照资产规模、效益状况、供销情况、信誉情况等分析汇总，建立优质产业链客户储备库，加强了集团公司产业链客户管理及财务公司风险管控。

三、开展产业链金融业务的保障因素

1.完善的制度体系将确保产业链金融业务有章可循、审慎开展

为确保产业链金融业务的有序合规开展，企业集团财务公司必须拥有完善的制度体系，对各项制度、部门设置、部门职责分工、岗位职责、岗位管理关系进行梳理、明确具体操作流程，实行前、中、后台操作分离，确保产业链金融业务事前、事中、事后全流程运作的有效管控。同时，加强对相关制度执行情况的监督检查，确保制度得到有效执行。

2.严密的内控及风险防控体系将确保产业链金融业务风险可控、规范运作

企业集团财务公司应建立 “决策集体化、制度全面化、风控全程化、拨备充足化、应急管理系统化”五位一体的立体化风险防控体系。在顶层架构设计上，“三会一层”相互监督制约，科学决策；部门设置上，每个部门职责清晰，前、中、后台分离，相互制衡，协调发展；制度建设上，覆盖各个业务环节，保证每一项业务均有相应的风险管控措施；风控管理上，通过牢牢把握“事前”、“事后”两道关口，加强风险的识别、计量、跟踪控制等环节，堵塞风险漏洞。企业集团财务公司利用自身优势，建立具有自身业务特色的风控制度，并运用信息技术固化风险控制流程，提高风控效率。同时根据产业链金融服务的特点设立相应的风险控制政策，可从供应商准入、资产规模、授信限额、审批流程、资金流向和风险预警等方面着手，确立在这些环节中等的风险控制要点，将整个风险管理有机结合在一起。

3.专业化的干部队伍将确保产业链金融业务科学决策、持续发展

产业链金融业务与为集团成员单位提供服务不同，需根据贸易合同条款设计个性化的融资方案，必要时还需要融合对物流、资金流的监控管理，对从业人员素质要求较高。为更好开展产业链金融业务，企业集团财务公司一是加强高管层建设，领导班子应具有较为丰富的银行从业金融管理经验，专业性突出，可以保障决策、审批、规划的科学性；二是中层干部结构合理，具有多年丰富的金融工作经验；三是切实加强一线员工培训和队伍建设工作，进一步完善客户经理管理制度，加大对业务人员的培养力度，加强引导和激励，培养一批经验丰富、作风正派、创新意识强、风险意识强、兼具金融知识和产业知识的专业人才队伍。

4.安全、特色、实用、高效的信息科技系统为开展产业链金融业务提供了全面技术支持

为便于进一步拓宽发展空间，特别是为产业链金融业务的发展创造有利条件，围绕“独立、安全、高效”的目标，企业集团财务公司需建立“以客户服务为中心，集全面业务管理、网上金融服务、监督决策于一体”的信息科技系统。该系统必须涵盖账户管理、存款业务、信贷业务、结算业务、票据业务、网上金融服务、银企直连、外汇业务等所有业务及与银监局、人民银行的监管报送管理等，为财务公司更好的服务于企业集团公司发展提供有力保障。企业集团财务公司产业链金融服务的基础，是依托集团公司成员单位在产业链中的核心地位，通过对产业链上企业信息流、资金流和物流实施有效监控，从而实现风险控制和业务拓展。信息系统确保收集信息的及时性、全面性、准确性，同时兼顾调查、审批、放款、贷后管理、不良清收等环节工作的批量化处理，从传统的财务公司金融服务切入，突破范围和边界，从内部产业链向外部生态圈延伸，从线下向线上拓展，实现线下金融和线上的融合，为上下游产业链客户提供方便、安全、高效的产业链金融服务，将资金流、信息流、产品流进行整合，搭建适应集团战略的产业链金融服务平台。

四、产业链金融业务服务方案

1.严控客户准入

首先，行业准入须符合国家产业政策，重点面向产业链重点领域、具备竞争力的优质产业及转型升级的传统产业。其次，客户准入，应面向集团成员单位的直接交易对手，且具有良好的社会声誉和信用记录，有市场、有效益、有技术的优质客户，实行名单制管理。

2.确立合理金融服务方案

首先，产业链客户提交基础资料，申请融资。其次，财务公司根据产业链客户的具体情况，提供金融服务产品。如为企业集团上游产业链客户，提供“一头在外”的应收账款保理业务“一头在外”的票据贴现等业务；如为企业集团下游产业链客户，提供买方信贷、消费信贷及融资租赁业务。再次，确定金融服务业务模式后，进行融资前调查，并对产业链客户按照总量控制，实行综合授信管理。对延伸产业链客户严格按照商业银行风险监管要求，严格控制单一集团客户授信集中度和单一客户贷款集中度。确立授信后，财务公司与产业链客户签订融资业务合同，并进行融资款发放。最后，财务公司加强贷款管理，确保融资款项按时归还。