浅析国有商业银行公司治理

张冬磊

摘要：在我国目前的金融体系中，占据着支配性的地位的是国有商业银行。国有商业银行的经营效率不仅影响着国有商业银行体系的经营状况与市场竞争力，还影响到我国金融资源的配置效率和经济的发展。因此，对国有商业银行进行公司治理改革是必需的。

关键词：国有商业银行；公司治理；公司模式

我国国有商业银行的代表包括：中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行和交通银行。我国国有商业银行基本都是综合性的商业银行，业务范围十分广泛，几乎代表着我国金融体制中最雄厚的资本。

我国国有商业银行在我国经济社会中居于支配地位，是极其重要的部分。但是我国国有商业银行缺乏着有效的公司治理结构，这也是国有商业银行经营效率目前无法大幅度提升的关键原因。国有商业银行公司治理改革是我国经济建设改革的重点工程，其中，完成公司治理结构建设又是国有商业银行改革的重中之重，其成败直接影响了我国国有商业银行的市场竞争力和我国金融资源的配置效率和经济的发展趋势。因此，亟待对我国国有商业银行进行公司治理结构改革。

1如何通过公司治理改革来促进国有商业银行稳健发展

随着国有商业银行逐步完成股份制改革，国有商业银行现代公司治理结构已初步形成，进一步健全公司治理结构是促进国有商业银行稳健发展的关键。要促进国有商业银行形成民主化、社会化、规范化经营的新趋势，进一步保障公司治理、业务治理、风险治理和行业治理四大方面的完善。

1.1公司治理方面

在巩固国有商业银行股份制改革成果的基础上，要健全股东大会、董事会、监事会、经理阶层相互监督和辅助工作的治理结构和运行机制。同时要向员工输出正确的工作理念，引导其树立正确的发展观，逐步改变盲目追求高增速、高指标的大跃进思维。

1.2业务治理方面

根据不同地区和银行的特点，应分别推进分行机构制和專营公司制度。分行机构制是指将银行的普通业务如存款、贷款等业务，下放到分区设立的分行机构进行便民服务，自主开展日常业务。专营公司制是指对投资、理财等专业技术性强、不适宜大范围分布的业务由国有商业银行总行在各地区建立专营公司进行单独开展，其他机构不再开展。

13风险治理方面

目前我国金融业以及世界金融业发展都较为平稳，但这并不代表没有风险，世界闻名的数次大规模的经济危机都是瞬间爆发的。因此，国有商业银行需要加强防范，不仅要按时完成日常工作，更要时刻关注国际金融业发展形势，加强抵御能力。由此就需要监事会负起重大责任，时刻保持警惕，保护银行以及国家金融市场。

1.4行业治理方面

银行业是我国社会生活中十分重要的一部分，关系着国民的生产和生活，因此，需要有严格的制度规范整个银行业。不仅规范着各个银行的工作，更是保护着国民的生产资料。我国应当完善针对金融业的法律法规，尽力做到没有漏洞，而国有商业银行自身也应当把国民牵挂在心，时刻关注国民的生产生活。

2国有商业银行公司治理改革的必要性

在我国目前的金融体系中，国有商业银行占据着支配性的地位。国有商业银行的经营效率不仅在微观上影响到国有商业银行体系的经营状况和市场竞争力，而且还在宏观上影响到金融资源的配置效率和经济增长的潜力与质量。因此，国有商业银行进行公司治理改革是必要的。并在此说明我国国有商业银行现存的问题：

2.1大股东掌握着话语权和执行权，小股东的权益得不到保障。

在我国国有商业银行经营过程中，一股独大的局面较为普遍。这也说明了大股东能够一定程度的控制公司运作。而中小股东一般较为分散，大股东很容易就能损害中小股东的利益，使得大股东和中小股东之间常常存在着利益纠纷。

其中最重要的一点就是一分红。即长期不分红或假分红。公司进行分红的数量和比例都是趋于下降的，而且即使是在分红的公司中，分红一般也以增加股份比例的方式进行。大股东的利益可以通过利益转移而实现，而中小股东的实际到手收益并未增加。

2.2各部门权力独立，互不干涉，导致出现不诚实工作、不公开必要信息等情况。

在经营过程中，股东作为所有者只保留了选举董事等少数权利，将大部分权利授予了董事会；董事会只保留了聘用与解聘总经理、重大投资等战略性决策的控制权，将生产销售、人事等基本管理权授予了公司经理阶层。所以客观上存在董事会、公司经理、股东和其他利益相关者之间信息不对应、经理阶层可能对董事会不诚实，甚至损害股东利益等问题。而股东由于缺乏必要信息，所以难以做出正确评判，无法明确了解公司内部情况。

3国有商业银行公司治理改革的措施

要在我国国有商业银行中建设完好的公司治理结构，应采取以下措施：

3.1实行股份制，促进合理化、规范化股权结构，合理进行股权分置。

在国有商业银行的股份制改革中，股权结构主要有两种分置情况：绝对控股和相对控股。绝对控股即国家所有股权在商业银行全部股本中的比重超过50%；相对控股即国家所有股权在全部商业银行中的比重低于50%，但是由于股权十分分散，所以国家所有的股权在实际上仍然处于控股的地位。在此建议采用相对控股的方式引进社会投资者。引入社会投资者，改变往常的股权结构以实现投资主体的多元化，是提高银行的经营效率的关键方式。股权多角度分置能够使中小股东成为国有商业银行真正意义上的所有者，获取应得的收益，由此，中小股东会在收益驱动下加强对银行的管理，积极选择能够代表大多数股东利益的经营者并对他的工作进行监督和考核。

企业参股国有商业银行的话，则能够完成生产和融资的结合，紧密银行和企业之间的关系；个人投资可以实现个人资金社会化；外资参与国有商业银行的股份有利于推动外资进入人民币市场，促进国有商业银行发展有关外汇的一系列业务，从而促使国有商业银行国际化。同时，股权多角度分置能够促使多方面资本融合，使得国有商业银行更好更快地发展，巩固国有商业银行在市场竞争中的主体地位，促进我国金融业的发展。

3.2建立健全管理制衡机制

健全国有商业银行的公司治理结构就必须要明确规定股东、董事会、经理阶层以及监事会等机构各自的负责部分，使得公司管理工作岗位不重复、不空缺。

3.2.1要明确股东大会的职责范围。

建立健全股东大会制度，明确划定股东大会的责任和工作范围以及应由股东大会商议决策的事项，确保股东大会商议决策的规范化、民主化、实际化，维护股东的合理合法权益，发挥股东大会对完善国有商业银行公司治理结构的作用。

3.2.2规范董事会的权力。

董事会的权力包括决定银行的经营模式以及监管中层领导的工作行为。国有商业银行需要改善董事会内部结构，推行多方面监督制度以完善董事会的工作程序。另外，也要制定科学的商议流程和决策顺序，确保董事会决策的民主性和科学性。

3.2.3规定经理阶层的权利和义务。

经理阶层处于董事会的直接领导之下，又领导着基层单位的工作，所以需要传递上层意见和反馈下层建议。因此需要规范经理阶层的工作程序，以确保上下级之间信息的对应。

3.2.4强化监事会的监督力度。

强化监事会的监督力度，促使国有商业银行建立工作内部透明、工作流程开放的制度。规范监事会人员的招聘路径，保证监事会的中立性和独立性，以提高国有商业银行的工作效率。

4国有商业银行公司治理改革的意义

银行是我国金融体系的主体，国有商业银行在银行业中占据主导地位。进一步完成国有商业银行公司治理改革的意义是十分重大的。从银行自身来说，虽然自身发展取得了较大成果，但公司治理结构依然不完善，内部控制管理机制仍然不健全，风险防范和控制能力也有待提高，分行机构以及基层网点分布还需深入建设，服务标准亟待完善。

从社会经济环境来看，一方面，由于经济全球化趋势的逐步深入，不仅使得国际金融市场之间联系越来越紧密，金融业发展战略日新月异，而且导致金融业发展的不确定因素增多，金融业的发展竞争越来越激烈；另一方面，随着我国国民经济不断发展和社会产业结构的不断调整，大量国有企业不断改革发展，这就有可能增加国有商业银行信贷压力，同时，与我国现在的市场经济相适应的金融法制体系亟待完善，且我国的社会诚信体系建设刚刚有所发展。总之，与社会发展的要求甚至别国内部银行相比，我国国有商业银行的经营环境、服务水平和管理建设甚至金融法制体系的建设还有较大差距。因此我们要明确地认识到进行国有商业银行公司治理结构改革的难度系数，并且要坚持不懈地使改革步伐快速向前迈进，形成资本优厚、管理严密、服务亲切、工作高效、竞争力强的现代化大银行。

5结论

国有商业银行公司治理改革是我国经济建设改革的重点工程，其中，完成公司治理结构建设又是国有商业银行改革的重中之重，其成败直接影响了我国国有商业银行的市场竞争力和我國金融资源的配置效率和经济的发展趋势。因此，亟待对我国国有商业银行进行公司治理结构改革。