出口信用保险的重要作用分析

朱 珊

(沈阳师范大学国际商学院，辽宁 沈阳 110034)

一、出口信用保险概述

出口信用保险(Export Credit Insurance)是各国政府为推动本国出口贸易，保障出口商的收汇安全和银行的信贷安全，以国家财政为支撑，为企业在出口贸易、对外投资和对外工程承包等经济活动中提供风险保障的一项政策性支持措施，它是世界贸易组织规则允许的贸易促进措施，已被世界各国广泛使用。

出口信用保险萌芽于19世纪末的欧洲，英国于20世纪初首先建立了出口信用制度，成立了世界上第一家官方支持的出口信用保险机构，此后，法国、德国、比利时、荷兰、西班牙、挪威、瑞典、美国和加拿大等国相继建立了出口信用保险制度和以政府为背景的出口信用保险机构，并带动了世界出口信保业的发展，20世纪60年代以后，许多发展中国家也纷纷建立自己的出口信用保险机构。在世界出口信保业发展中，日本后来居上，特别是进入21世纪以来，通过不断调整和出台出口信保政策，强化出口信保的机制、职能和作用，扩大出口信保的适用范围，其对贸易的渗透率高达25%左右，最高时接近30%，使日本成为世界上出口信保水平最高的国家。目前世界上已有50多个国家建立了出口信用保险机构，并加入了世界出口信用保险机构“伯尔尼协会”。全球贸易额的12%左右是在出口信用保险的支持下实现的，发达国家的这一比率相对更高一些，平均为20%左右。

出口信用保险承保的风险主要是人为因素造成的商业信用风险和政治风险。由于这些风险具有难以估算的不确定性，是商业保险难以承受的，因此由政府来承担这一保险职责便成为了世界各国的共识，也成为世界贸易组织允许的基本规则之一。

二、我国出口信用保险发展概况

我国于1988年创办出口信用保险制度，由中国人民保险公司(简称“中国人保”)代办出口信用保险业务，当时以短期业务为主，1992年，人保公司开始代办中长期业务。1994年，伴随我国政策性银行——中国进出口银行的成立，形成了由两家以营利为目的的保险公司承担出口信用保险业务的格局，而出口信用保险作为国家鼓励企业出口创汇和支持企业“走出去”的政策性措施因而具有非盈利性，这不利于出口信用保险的发展，也不利于我国对外经贸发展。2001年12月经国务院批准成立了专门的国家信用保险机构——中国出口信用保险公司(简称“中国信保”)，由中国政府全资拥有，注册资本金40亿人民币，是伯尔尼协会的正式会员，从而结束了我国信用保险业务由商业性保险公司代办的局面，翻开了我国出口信用保险专业化和正规化发展的新篇章。十年间，我国信用保险实现了跨越式、超常规的快速发展。2002年，我国出口信用保险承保额仅为27.5亿美元，到2011年前11个月已达到2275亿多美元，承保业务覆盖世界五大洲217个国家和地区。2002年我国出口信用保险对出口的渗透率仅为0.8%，而2011年则达到11.2%，接近12%的世界平均水平。2010年，我国出口信用保险总承保金额、海外投资保险承保金额和短期出口信用保险承保金额，在世界ECA(官方出口信用保险机构)的排名中均高居第一位。当然，与发达国家相比，我国的出口信用保险仍然处于较低的水平，作为世界出口大国，投保出口信用保险的企业占比仍较低，未来出口信用保险的发展潜力巨大，任重道远。

三、出口信用保险在我国对外经贸中的重要作用

近十年来，我国出口信用保险迅速发展，出口信用保险的功能不断拓展，专业技术和服务能力不断增强，在支持企业“走出去”，积极开拓国际市场，保障企业收汇安全，促进企业融资，提升企业国际竞争力等方面发挥了重要作用，已成为我国支持外经贸发展的重要金融工具，同时也对我国新时期外交工作起到了积极的促进作用。

(一)承保重大项目，支持重点产业发展

作为一项政策性的支持措施，中国信保积极支持我国重点产业发展，在造船、电信和装备制造业等领域承保了一批重大项目，这些项目具有金额大、期限长的特点，对促进我国重点产业发展，巩固我国与其他国家政治、经济和外交关系等方面发挥了积极作用。据统计，截至2011年11月，中国信保承保的中长期出口信用保险金额累计达406.6亿美元，2002—2010年，年均增长36%。

(二)助推企业“走出去”，提升企业国际竞争力

中国信保积极配合我国的“走出去”战略，助推企业“走出去”，提升了企业的国际竞争力。例如，目前中国信保辽宁分公司对省内企业对外工程承包和境外投资信保承保金额已达30亿美元，让走出去的辽企在海外得以大显身手。中国信保辽宁分公司支持省内企业“走出去”的行业主要包括船舶行业、成套设备行业、汽车行业和工程承包行业，受惠企业主要有中远船务、大连船舶重工、渤船重工、STX、沈阳机床、特变电工、北方重工、华锐重工、朝阳重机、辽宁高科、沈阳华晨、辽宁曙光、大连国合和沈阳远大等。其中，中长期项目的承保支持总金额达13.82亿美元，包括鞍海国际铁矿投资、大连国合苏里南公路和中远船务钻井平台等项目。

云南通海宋威农产品进出口有限公司早在2008年就有意开拓中东市场，但因考虑中东市场信用度及相关问题一直没有付诸实施。在中国信保云南分公司支持下，2010年该公司正式开启了中东市场，2010年出口总额提高至3297万美元。

目前，海外投资保险已成为我国企业规避国际投资风险的有效手段，承保规模由2003年的1.1亿美元增长至2010年的136.6亿美元，占同期非金融类对外投资存量近10%，向近50个国家超过100个投资项目提供了保险服务，涵盖装备制造、电信、交通、农林、矿产、油气和基础设施等行业，有力促进了我国企业拓展海外市场，提升了我国企业的国际竞争力。

(三)出口信保融资作用显著

出口信用保险项下融资(简称出口信保融资)，是指企业在出口货物或提供服务并办理了出口信用保险后，将保险权益转让给银行，银行向出口商提供的短期贸易融资业务。出口信保融资可分为出口信保押汇和出口信保应收账款买断。出口信保押汇是指境内企业在出口货物或提供服务并办理了出口信用保险后，将保险权益转让给银行，银行按发票面值的一定比例向企业提供的资金融通。出口信保应收账款买断是指企业在出口货物或提供服务并办理了出口信用保险后，将出口合同项下应收账款债权和保险权益一并转让给银行，银行在保单承保范围内，按发票面值的一定比例买断出口商应收账款，并对保单承保范围以外的风险保留追索权。

出口信保融资在企业资金周转和贷款困难的情况下能发挥有效作用。广东省佛山市南海蕾特汽车配件有限公司是一家以加工、销售汽车散热器、暖风等产品为主的贸易公司，90%以上产品出口美国。2009年以来，受国际金融危机影响，美国消费需求大幅萎缩，人均新车购置时间由原来的3—4年延长至7年，汽车维修市场急剧升温，蕾特的汽车散热器海外销售额猛增，致使雷特的资金周转发生困难。中国信保广东分公司佛山业务处及时了解到这一情况，为蕾特提供了一套由信用保险承保、银行介入的配套融资方案，承保赊销中应收账款风险，蕾特以承保文件和出运文件为凭证，无需其它抵押和担保即得到了当地银行的贸易融资，解决了资金难题。

2011年，中国信保辽宁分公司分别与辽宁省外经贸厅和大连市外经贸局联合相关银行合作共建了“辽宁省信保融资服务平台”和“大连市出口企业信保融资服务平台”，优先扶持政府重点关注的行业和企业，力促全省外经贸企业出口产品结构升级和提升资金融通能力。2011年前11个月，中国信保辽宁分公司共为全省约120家企业提供了超百亿的融资支持。目前，保单融资已成为辽宁省各银行扩大贷款、降低贷款风险的一项重要业务，在促进企业出口创汇和提升企业国际竞争力方面，发挥了积极作用。

十年来，中国信保通过加强银保合作，为企业提供包括风险管理、融资支持在内的一揽子解决方案，已累计与147家银行开展了业务合作，帮助企业获得超过9500亿元人民币的融资，融资效果显著。

(四)抵御风险，化解危机，切实保障出口企业利益

帮助企业提升国际贸易和投资中的抗风险能力，化解危机，补偿国际贸易和投资风险给企业带来的损失，是出口信用保险最基本的功能以及最重要的作用。十年间，世界经济形势跌宕起伏，中国信保充分发挥信用保险的经济补偿功能，及时合规理赔，保障企业的可持续经营发展，累计向企业支付赔款28.1亿美元。面对2004年爆发的禽流感疫情，中国信保专门推出了农产品特别保险，向危机中的企业及时支付赔款336.2万美元。面对2009年国际金融危机的冲击，中国信保实行积极的承保政策，帮助企业有效解决了“有单不敢接”、“有单无力接”的难题，并及时向企业支付赔款4.9亿美元。面对2011年利比亚动荡局势，中国信保迅速启动了应急处理机制，开辟理赔绿色通道，及时向29家在战乱中受损的企业支付保险赔款4.9亿元，有力保障了相关企业的正常经营。事实充分证明，出口信用保险是企业抵御国际贸易和投资风险的强有力工具。

综上所述，出口信用保险对促进我国对外经贸发展、防范企业收汇和国际投资风险、提升企业国际竞争力以及便利企业贸易融资等方面具有不可替代的重要作用。当前，在国际政治经济风云不断变幻，国际贸易投资风险重重的形势下，我们应进一步充分发挥出口信用保险的作用，增强企业的抗风险能力，促进我国对外贸易和投资持续、健康、稳定发展，实现当前和今后一段时期我国对外贸易“稳增长、调结构、促平衡”的发展目标。

［1］中国信保:这个十年不寻常［N］.国际商报，2011－12－27.

［2］出口信用保险“催化”贸易转型［N］.经济日报，2011－12－02.

［3］中国第一汽车集团进出口公司出口业务风险分析与控制研究［D］.吉林大学，2009.