浅谈海外EPC项目合同生命周期下的风险管控

米娜

摘 要：本文将从合同生命周期的视角出发，尝试对海外EPC合同不同阶段风险类别进行分析和概括，提出防范合同风险的举措。

关键词：风险管控；风险因素

1 合同生命周期的概念

所谓合同生命周期是按照合同管理从开始准备到终止结束的过程对合同进行划分，针对每一阶段特点进行管理的过程。合同生命周期可以被分为合同机会、合同投标、合同签约、合同履行、合同终止五个阶段。

2 海外EPC项目合同风险管控的现状

2.1 合同风险管控机制不健全

存在识别合同风险的内部管理制度不健全，如缺少对尽职调查机制的建立，使得面对一个海外投标项目往往是准备不足，匆忙上马，未能进行有效管控识别。

2.2 合同风险管控认识不到位

对海外项目合同风险管控认识不到位，往往习惯用做国内项目的思维方式去投标，缺少对风险的认识和控制能力。为了改变这一现状，就要依托合同生命周期分阶段管理这一理念，充分识别和确认各阶段风险特点，有的放矢地制定具体举措。

3 海外EPC项目合同生命周期下风险管控

3.1 合同机会阶段

3.1.1 合同机会阶段风险

在开拓海外市场阶段（即机会阶段），需面临的不确定风险因素较多。项目准备前期，可通过梳理风险对照检查项目，全面、专业、细致、充分地做好各项资料调查收集工作，才可以帮助公司后期项目投标作出理性判断，进而避免不必要的合同风险。

具体对照检查项目内容如下：

1）自然因素：项目所在地施工条件。2）政治法律因素：政策和法律法规状况、政府办事效率和腐败严重程度、战争与内乱状况、国有化、征用和没收可能性。3）经济因素：通货膨胀是否严重、进口关税手续是否繁杂、税收政策是否更替频繁。4）文化因素：是否存在文化差异、语言交流是否顺畅（对特殊作业工种是否有语言硬性要求）。5）道德因素：过往项目，业主是否存在拖延付款情形或终止合同先例、当地劳工罢工现象是否频发、本土化分包商履约能力状况是否良好。6）技术风险：本地技术标准要求是否有别与常规要求、是否存在本土化技术要求。

这是合同风险预防和控制的首要环节，公司要对此给予高度重视，做到早起步、早识别，花小钱办大事，使其成为提高企业履约能力并实现目标收益的必要条件。

3.1.2 合同机会阶段措施

一是，借助海外分支机构力量，组建专业尽职调查团队，聘请当地律师、技术顾问或中介机构参与（简称“尽调小组”），并对小组成员进行明确的分工、制定尽调方案、实施计划和步骤。二是，尽调小组应与当地使馆、劳工组织、海关等保持密切联系，跟踪、了解当地最新政策、法规等要求。三是，遵照对照检查项目，逐项收集材料、核查、完善，科学进行前期调研和评估，出具一份具有本地区特点的风险识别报告。

3.2 合同投标阶段

1）合同投标阶段风险。双方进行商谈，最终可能达成双方认可的过程（即投标阶段），项目业主往往会提出很多有关劳工、环境、分包、指定供应商等自我保护性条款来约束投标主体，加之若合同机会阶段投标主体，对风险识别未做到位，则可能为投标谈判带来很多不确定风险。

2）合同投标阶段措施。一是，结合前期收集整理好的风险识别报告内容，对照投标项目特点分析该项目可能出现的风险因素，提出防范措施，调动商务、采办、设计、技术、QHSE、法律等多方资源提出防控举措。二是，投标报价人员应根据具体防控措施，制定报价策略，将风险因素对项目影响及时体现在报价中。如，识别出政治环境恶劣，可以以投保方式进行规避，并将投保种类、投保参考比例、金额等体现在报价中。

3.3 合同签约阶段

3.3.1 合同签约阶段风险

双方最终准备订立书面合同阶段（即签约阶段）的风险特点主要集中在以下几方面：一是，业主签字人权利瑕疵，即无授权而签字所带来的风险。二是，合同条款约定不利或模糊不清的风险，后期合同争议绝大部分是由于合同约定不清楚或前后约定出现矛盾所造成的，因此要对此类风险格外留意。

3.3.2 合同签约阶段措施

1）核实业主签字人员是否具备签字授权资格，必要时应取得对方的授权委托文件证明。2）签订前期对合同条款再次进行逐条梳理，将模糊不清或矛盾地方加以明确约定。特别要留意合同构成文件先后顺序，以及洽谈阶段前后会议纪要内容、工作范围等重要信息是否存在冲突等问题。避免出现似是而非、含混不清、前后矛盾、有名无实等模糊词句。

3.4 合同履行阶段

1）合同履行阶段风险。双方履行合同权利义务阶段（即履行阶段）是风险事件发生及其后果产生的阶段，此阶段的风险因素主要包括设计、采购、施工（质量、安全）以及施工的具体进度、费用等风险。

2）合同履行阶段措施。一是，完善每项风险因素具体防控举措。必要时，将其优化到公司内部体系建设和管理流程中。二是，实施项目组应健全组织机构、明确权责分工，确保风险防控举措能够通过有效的方式实施，实现事事有人做，事事有据循。三是，充分运用好合同风险处理方式中减轻、转移的方法，将部分合同风险合理转嫁给分包商、供应商。对于无法转嫁的风险，可以考虑为项目购买保险，达到减轻或转移风险的目的。四是，重视变更索赔资料的整理收集，建立索赔工作流程，严格按照事先设计好的工作流程办事。

3.5 合同终止阶段

3.5.1 合同终止阶段风险

合同双方终止合同权利义务的阶段（即终止阶段）是整个项目成果展示和交接的过程，是经过很长一段时间的有计划的管理工作后的完结。项目管理者不应该在这个阶段有任何麻痹大意，要进行项目的查漏补缺，确保项目完结工作的顺利实施。此阶段主要风险：文档资料短缺、业主索赔、保障期内质量问题、合同尾款结算、标的验收不达标、施工机具撤离。

3.5.2 合同终止阶段措施

这个阶段往往会有大量人员转移到其他执行项目中，人员流动频繁，但应保留合同/费用管理、文档管理、关键技术岗位人员，负责该项目的资料整理、索赔申请等项目工作。需要注意的是，部分防范措施并非终止阶段单一完成，需要合同管理全过程进行控制实施。主要由以下应对措施：

1）建立文档收集保存制度。2）收集整理反变更索赔资料。3）加强质量管控、确保施工质量。4）加强款项催要。5）做好前期技术达标设计，中期项目标准施工，后期验收标准达标。6）制定机具撤离计划。

4 重视海外EPC项目合同生命周期下风险管控的意义

关注合同生命周期全过程风险控制，实现合同风险的全面无缝化管控，将风险管理理念深入贯彻到合同管理的每一环节。通过引入不同阶段风险因素识别这一分析评估方式，可以更加具体、准确地分析合同不同阶段特点，不仅能扩大合同风险管控的广度，还能为健全公司合同风险管控制度体系提供参考。

参考文献

[1]张成绩.海外EPC项目合同风险管理研究[D].山东：山东大学，2013.

[2]李静.海外电力EPC工程总承包项目风险识别及应对[D].华东电力大學，2016.

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