浅析我国保险公司风险管理存在问题及改进措施

鞠文欣

【摘要】本文分析了当前我国保险公司风险管理的现状以及其中存在的问题，发现其主要问题在于风险内控措施不完善、缺乏相应的市场监管机制和无法有效规避经营业务带来的风险，从而从建立健全风险管理机构、加强资产匹配管理的强度和对客户信用评级管理，以及进一步完善保险业的法律法规等方面提出了完善保险公司风险管理的措施。

【关键词】保险公司;风险管理;措施

当前时代，是一个竞争压力与机遇并存的时代，在全球市场一体化、“互联网+“等浪潮的冲击下，对于我国各行各业的发展都是提出了巨大的挑战。保险行业是一个具有较高市场敏锐性的行业，在此背景下，保险风险管理已经成为一种必然的趋势。为了顺应时代发展的潮流，提升我国保险业风险管理的进程具有重要的意义，对于我国保险行业整体竞争力提升意义非凡。

一、我国保险公司风险管理的必要性

（一）保险市场的高速发展掩盖了保险业潜在风险

改革开放以来，我国经济发展水平稳步提升，2011年超越日本成为世界第二大经济体。与此同时，人民收入水平不断提高，保险市场存在巨大的需求空间，使保险业始终处于快速扩张时期，从而掩盖了一些公司在经营效益不佳、盈利能力不强的情况下仍能维持运转的状况。尽管改革开放以来保险业还未发生过大的系统性风险，但目前部分保险公司已存在偿付能力不足问题，甚至因违规经营而被强行退出市场。如果不有效控制保险市场潜在风险，对整个保险体系和经济发展将产生很大的影响。

（二）公司治理结构不完善使营运风险凸显

目前，保险公司经营方式粗放、盈利水平不高、风险管控不严都与公司治理结构不完善密切相关。我国一些保险公司治理结构存在诸多问题，一是国有保险集团或控股公司仍為国有独资企业，公司治理结构还没有建立起来;二是国有控股的股份制保险公司股权高度集中，仍带有较浓的行政色彩，董事会职能尚未落实到位;三是股份制保险公司股东行为尚需规范，一些股东对保险经营特点认识不充分，有的盲目追求控制权，急功近利;四是一些新成立的保险公司对公司治理结构的认识不到位，风险管理意识相对淡薄，对风险管理缺乏紧迫感。

（三）资金运用渠道放宽引致新的投资风险

近年来，我国保险监管部门不断放开保险资金投资渠道，保险资金运用不限于银行存款、购买债券，还可以投资证券基金，并取消了不得进入股市的禁令。然而，保险资金与一般金融投资存在一定不同，这种差异性主要来源于保险资金的特殊性及保险资金运作的特有规律。随着保险资金的快速积聚，保险资产负债匹配的难度不断加大，保险资产期限错配风险、债券投资的信用风险和投资收益的不确定性日益显著。

二、完善保险公司风险管理的措施

（一）建立健全风险管理机构

在保险公司内部设立风险管理机构并给予相应职权，保证在实际运营的过程中，风险管理机构能够真正的发挥作用。尤其是对于一些具有利益冲突的部门来说，更是需要在保险公司内部明确规定风险管理机构的权力，切实推行风险管理制度。不仅如此，还需要将风险管理的责任进行细分，确保保险公司内部的每一个员工都是风险管理的参与者与实施者，将风险管理的目标进行层层分解，自下而上、自上而下的实现风险管理的责任体系，在确保各个部门职责范围的同时，落实风险管理制度。

（二）加强资产匹配管理的强度

保险公司在对公司的资金进行投资分配的过程中，应该避免将一些资金投资收益建立在不确定因素较大的基础上，尽可能规避一些风险过大，或者是违背保险投资原则的投资。相对来说，传统的保险资金分配的模式主要是资产匹配模型，更为强调的是资金投资数量以及成本收益之间的对等性，在新的时代背景下，这种资产匹配管理的方式应该给与相应的关注，保证保险公司资金投资的安全。

（三）加强对客户信用评级管理

保险公司在业务开展的过程中，应该在内部建立起相应的客户评级管理机制，并制定出相应的风险分析报告机制，在客户投保的过程中，应该根据客户的风险状况以及信用评价的等级，在客户的实际基础上提供更为符合其等级的保险业务。对于一些多次评分贷款的客户，应该提升对于其的监测效力，一旦发生问题需要及时的向基层的保险公司通知，并要求基层的保险公司对于评分中出现的问题，以及保费的基本情况等向公司总部书面报告。

（四）进一步完善保险业的法律法规

根据国际金融领域的法律制度，结合我国金融行业发展的实际情况，制定出符合我国现实情况的法律，为我国的保险业的发展创造出较为有利的法律环境，尽可能避免外部环境的变化对于保险业的发展产生的不利影响。同时，还需要对我国现有的金融法制进行全面的、系统的清理，特别是一些涉及到外资金融机构的法律法规，更是需要根据时代的变化予以相应的修正，真正的促进我国保险行业应对风险能力的提升。

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