浅谈商业银行小微企业的信贷风险

杜文文

【摘要】商业银行信贷业务风险主要来源于小微企业信贷业务。该业务信贷风险主要表现在以下四个方面：即，银行企业之间信息不对称、市场环境变化、企业经营不善以及银行信贷审核中存在的问题。通过分析得出，有效对小微企业信贷风险进行控制，必须进一步建立健全小微企业的征信体系，只有这样才能有效解决由于银行与小微企业之间信息不对称引起的难题;除此，商业银行对申请信贷的小微企业考核过程中，应全面了解小微企业的经营情况，并进行实地调查;同时，商业银行自身也应根据市场变化，不断创新银行信贷管理模式，加強信贷管理能力，有效应对小微企业信贷风险，保障银行利益。

【关键词】商业银行 小微企业 信贷风险

一、引言

商业银行的主要风险之一就是来自于信贷业务的风险，由于金融企业竞争日趋激烈，利率市场进程逐渐加快，在政府相关部门的支持下，商业银行小微企业作为自身发展的新客源。国内小微企业数量繁多，因此为商业银行提供了信贷业务新的增长点，但同时由于小微企业自身的缺陷与不足，同时也给商业银行信贷增加了信贷业务风险。通过对小微企业信贷业务分析后发现，小微企业信贷基本具有贷款数额低，贷款时限短，贷款需求急这三方面特点。尤其是小微企业由于违约情况时有发生，这进一步增加了商业银行信贷业务的风险。因此，本文以商业银行小微企业信贷风险为研究课题，就具有非常重要的意义。

二、小微企业及其信贷特点分析

（一）小微企业数量繁多，都有资金需求急、频率高的特点

按照我国最新的企业规模划分要求分析看，目前我国小微企业占总企业数量的百分之九十九以上，共计六千余万户。在如此庞大的小微企业数量下，虽然可以满足商业银行对客户资源增长的需要，但同时也进一步增加了各银行在对企业经营贷款风险防控方面的考验。

（二）企业规模小，不具备抗风险能力

经营规模小，产品种类少，以及销售收入小，抗风险能力弱等都是小微企业的主要特点。上述特点可以让小微企业在面对复杂多变的市场环境时，可以更好的灵活应对，并且根据时长需求变化及时调整经营策略，使得小微企业可以更好的在市场中生存下去。根据相关调查报告显示，我国大部分小微企业的年收入都在百万元左右。

（三）小微企业管理散乱，信息不对称情况严重

对我国小微企业加以分析就可以看出，目前国内的小微企业大都采用家族企业的经营模式，其经营方式主要受到企业主个性的影响。主要通过个人经营管理经验来管理，缺少具有现代化的企业管理制度。尽管有部分小微企业看似建立了全面的管理制度，但实际上仍留存于形势，实际管理仍然按照传统的经验来进行管理，通过企业主的经验来为企业经营发展做判断，由此造成小微企业在管理中缺少科学有效的管理方法，从一定程度上限制了小微企业的正常发展。

三、小微企业信贷风险分析

（一）由于信息不对称引起的小微企业信贷风险

小微企业为了规避企业应缴纳的税金，往往在向工商、税务等部门上报企业会计信息时，会隐瞒真是经营情况，由此进一步加重信息不对称引起的小微企业信贷过程中存在的风险，同时，也相对的也增加小微企业融资时的困难。

（二）由于企业管理制度存在欠缺引起的信贷风险

通过对小微企业的调查得出，当前引起小微企业信贷风险的原因主要有两点：第一，由于小微企业管理制度的不完善引起的信贷风险;第二，由于小微企业受限于企业主的文化层次，管理经验的不足等引起的经营不善，从而引起信贷风险。

（三）银行欠缺针对小微企业信贷管理制度导致的信贷风险

银行在对小微企业信贷审核过程中，往往会忽视企业现金流的情况，将重点集中在考核企业提供的抵押物以及担保物上面，这就不能对小微企业进行全面的考核，从一定程度上限制了银行对小微企业信贷评估的有效性。除此之外，各银行针对小微企业设置的信贷职位数量明显不能应对小微企业庞大的贷款群体。造成银行信贷岗位人员欠缺的主要原因之一，就是员工对银行待遇的不满，这就很难留住员工，增加了员工流失率。

四、完善小微企业信贷风险的对策方案

（一）进一步完善银行征信体系，有效应对因信息不对称引发的风险

只有进一步健全银行的征信体系，才能有效的化解由于银行和小微企业之间由信息不对称引起的风险。为了更好的建立健全小微企业征信体系，就需要政府相关部门出台相关管理规定，对小微企业上报的企业信息加以规范管理，同时要给予小微企业上报的企业信息一定的保护，为小微企业开创一个公平、自由的信用环境。除此之外，国家有关部门还应推动小微企业信息共享平台的建立工作，将工商、税务、统计以及银行等多部门的信用数据进行联网，通过网络连接将小微企业信用信息相互整合，向社会开放。

（二）规范小微企业管理制度

小微企业大都采用家族式管理方式，因此，企业发展的好坏直接受企业主文化层次，管理能力的影响。建议小微企业应积极规范企业内部管理制度，当企业不断扩大的同时，要及时引进新的企业管理方案，与此同时应不断吸收人才加入到公司管理中，为企业发展补充注入新鲜能量。逐渐提升企业内部管理能力。特别应注意的是，在小微企业应重视财务人员的职业道德水平和业务能力两方面，应加强会计信息真实性的监督管理工作，为企业提升商业信誉做足准备工作。

（三）增强针对小微企业的信贷管理模式

各商业银行应根据小微企业的特点，有针对性的提出小微企业信贷管理方案，可以从小微企业信贷计划、小微企业信贷审核、小微企业信贷营销团队以及小微企业信贷考核方案等单独设置专属于小微企业信贷的管理模式。其中，商业银行应在对各分支机构的考核过程中，设置分支机构小微企业信贷数量、贷款金额等多个方面的考核指标，并对考核结果单独设置激励方案。

五、结语

想要切实有效的减少商业银行对小微企业贷款的风险，离不开商业银行与小微企业两方面的共同努力。商业银行要想有效规避小微企业信贷风险，就应积极创新信贷经营模式，改变原有的管理观念，结合小微企业特点构建一套适合小微企业的信贷评估体系。除此，也需要小微企业改变以往企业管理中的陋习与不足，不断完善企业内部管理制度，引进管理人才，增强企业社会声誉的意识。同时，也离不开政府相关部门的支持与协助，进一步建立健全小微企业征信评估体系，最终达到解决由信息不对称，引起的小微企业融资难的问题。