商业银行住房公积金贷款业务风险防范探讨

关超

【摘要】住房公积金贷款是指商业银行接受住房公积金管理中心的委托，运用住房公积金向购买、建造、翻建、大修自住住房的住房公积金缴存人和在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放的贷款。与商业性的个人住房按揭贷款不同，住房公积金贷款属于委托性个人住房贷款。本文将对商业银行住房公积金贷款业务风险防范进行探讨。

【关键词】商业银行 公积金贷款 风险防范 住房保障

近年来，住房公积金贷款规模急剧扩大，贷款风险也随之扩大，而住房公积金贷款起步较晚，人员素质参差不齐，经验不足，虽然住房公积金管理中心委托银行办理住房公积金贷款，但是这项业务为银行的受托业务，银行不一定完全按照自营业务去严格管理住房公积金贷款，而贷款的最终审批权在住房公积金管理中心，同样住房公积金贷款的最终风险也是由住房公积金管理中心承担 。因而如何控制住房公积金贷款风险，加强住房公积金贷款风险管理显得日趋重要。

一、住房公积金贷款风险的分类

（1）信用风险。信用风险，主要包括借款人的还款能力、个人信用以及开发商、中介公司和物业管理公司的资质和信用状况。贷款信用风险受借款人的素质和行为方式、工作的稳定性、个人财务管理方面影响，都具有不确定性。由于公积金贷款的对象大部分为社会的中低收入职工，在社会经济飞速发展的时期，由于企业改制和社会劳动用工制度的改革，一部分职工会因失业、下岗或收入的大幅减少而发生贷款违约；还有些借款人因疾病灾等意外事故导致丧失自身劳动能力，或因家庭成员患上重大疾病、子女入学等突发事件发生大额费用的支出，出现偿还贷款能力下降而发生的贷款风险。

（2）市场风险。由于目前房地产市场活跃，盲目投资购房、投机购房、炒房现象普遍，加剧了贷款的风险。个人投资房地产进行期房炒卖的现象，一旦市场出现价格下跌或通货膨胀，所购房屋套牢，将对个贷带来很大的风险。特别是当前房地产市场的状况，也可见一斑。同时，开发商捂盘惜售哄抬房价、中介公司以及炒房团刻意抬高二手房价格，也会给公积金贷款发放带来“零首付”风险，危害及其严重。

（3）操作风险。操作风险主要是指在贷款受理、审批及贷后管理等环节中审查和管理不严，造成贷款风险。住房公积金管理中心内部制度不完善，具体表现为：中心办理贷款各相关部门的工作人员在贷款调查、审核、审批等环节过程中责任心不强、工作疏忽等因素，对不符合规定的贷款给予办理，最终导致了不良贷款的产生，造成了无法追偿的损失。

（4）抵押物处置风险。一是，由于我国现行法律、法规不健全，无法保障抵押物的完善处置，借款人在出现违约现象时，相关部门在处理抵押住房时难以执行到位，抵押不易实现；二是，由于火灾、水灾等自然灾害可能造成抵押物损失或灭失；三是，由于某种原因，以前未发现的优先索偿权行使困难；四是由于估价的原因，处置抵押物时的估价低于设置时的估价，或者拍卖收益低于未还贷款而造成的损失。

二、住房公积金贷款风险防范的重要意义

（1）防范住房公积金贷款风险足社会主义市场经济的客观需要。我国正处在改革、发展、稳定的关键时期，随着房改政策不断深入，住房公积金的规模呈逐年大幅递增态势，一个地方少则几亿多则几百亿，如果管理使用得好，贷款风险防范得当，不仅促进住房建设，促进地方经济的发展，反之造成社会不稳定、阻碍经济的发展。

（2）防范住房公积金贷款风险是缴存住房公积金职工的迫切要求。住房公积金是老百姓的血汗钱，是一种返还性的住房公益性基金，不允许出现风险损失。《住房公积金管理条例》（以下简称“条例”）明确规定。职工缴存的住房公积金所有权属职工个人所有，职工在符合提取条件时可以随时提取、使用。若住房公积金管理出现风险，必将造成资金损失，直接关系到缴存住房公积金职工的切身利益。

（3）防范住房公积金贷款风险是住房公积金制度的必然要求。《条例》明确规定，管理中心负责住房公积金的保值、增值，风险由管理中心承担，管理中心的管理费用来源于住房公积金增值收益。如果管理中心管理公积金不到位。使用不当，存在较大风险，住房公積金越管越少，职工对缴存住房公积金失去了信心，必然要动摇住房公积金各项利国利民的制度，建立与市场经济相适应的住房保障体系就无从谈起。

三、商业银行加强住房公积金贷款风险管理的对策

住房公积金贷款虽属于受托银行的低风险、高收益业务，但绝不是零风险业务。各种各样的风险与生俱来地存在于该业务操作的各个环节，因此，只有时刻保持清醒的头脑，认清日益激烈的竞争形势，加强自身风险管理、提供更加优质的服务，从而不断提高客户满意度，才能够长期维护受托银行与公积金管理中心的良好合作关系，在继续发展公积金贷款业务的基础上，带动受托银行其他业务（如对公存款业务、中高端个人金融客户等）的全面发展。第一，加强沟通，控制操作风险。加强与公积金管理中心的沟通，及时了解其流程改造和制度建设，共同增强合规操作意识和风险防控能力，从源头控制操作风险、避免资金损失。第二，加强银行内控制度建设，优化相关业务流程。一是制订完善的责任承担制度，使每一位经办人员明确自己的职责和权限，一旦发生风险事件，责任可以具体到人。二是优化相关业务流程，在合理控制风险的基础上，以方便客户为出发点，设计尽量简化和科学的流程，在不留操作风险隐患的同时为客户提供更加优质的服务。第三，培养一支高素质的公积金贷款业务服务团队。首先，要加强对临柜员工思想道德方面的教育和专业素质的培训，使每一位前台员工都能树立立足本岗、服务客户的全局意识。其次，加强对员工风险意识的培养，使每一位员工都清楚意识到风险的客观存在，并了解风险事件可能带来的危害，进而在工作中形成全员防风险意识。

从本文的分析可以看出，公积金贷款的风险具有社会性、隐蔽性和长期性，公积金的政策性特点决定了它的主要目的是为中低收入职工服务，同时还要保证资金的安全回收。由于公积金制度的特殊性，所以此类政策性贷款防范风险的经验很少。

参考文献：

[1]董厚广.住房公积金贷款风险分析及控制研究[J].时代金融，2015.

[2]刘梅.住房公积金贷款风险分析及其防范对策[J].现代商业，2012.