浅谈小额贷款公司的风险与应对措施

黄家宇

【摘要】从1993年我国引进孟加拉乡村银行模式至今，我国的小额贷款业务在经济比重中逐年上升。我国中小企业数量庞大，由于中小企业自身的特性和外部经济环境等因素，普遍中小企业存在融资困难，资金链脆弱易断等问题[1]。小额贷款公司在金融体系中的地位日益突出，成为民间资本进入金融领域的一条重要渠道。随后越来越多信贷机构成立，使得信贷市场前景非常广阔，但是随着时间推移和政府政策的变动，应运而生的小额贷款公司在发展中却出现了参差不齐。本文针对小额贷款公司现阶段的发展现状、面临的风险状况，归纳出小额贷款公司所面临的风险类型及表现，并提出每类风险的具体应对措施。

【关键词】小额贷款公司 风险 应对措施

一、小额贷款公司的概念和简介

（1）小额贷款公司是由自然人、企业法人与其他社会组织投资设立，不吸收公众存款，经营小额贷款业务的有限责任公司或股份有限公司。与银行相比，小额贷款公司更为便捷、迅速，适合中小微企业、个体工商户的资金需求；贷款利息可双方协商。

（2）小额贷款公司是企业法人，有独立的法人财产，以全部财产对其债务承担民事责任。自主经营，自负盈亏，自我约束，自担风险，经营活动受法律保护，不受任何单位和个人的干涉。

（3）和上述衔接对于个人，工薪阶层的个人贷款服务。拥有数量众多的网点，拥有员工全程帮助整个贷款流程。也可以方便地在网上申请贷款！提供高达15万元人民币或更多的贷款，贷款期限分12个月或18个月。一般能在申请的当天放款。对于小微企业，小微企业主的免抵押、免担保的贷款服务。无论经营小公司还是摊点，只要经营时间超过六个月，都可以申请高达30万元人民币的贷款。一般能在两到三天内放款。

二、小额贷款公司特点

（1）贷款额度小而灵活，面向低收入者和小微企业。传统金融机构在运作小额信贷时遵循“贷前调查、贷中审查、贷后管理”，导致：贷款投放速度慢、手续繁杂、时间长。各地的小额贷款公司虽然也基本参照上述模式，但小额贷款公司的审批手续要更加的方便、快捷、简单和高效。一笔贷款从调查到审批发放完毕，最快只需要半天，最多也一般只需要二天时间。“短、平、快”是小额贷款公司贷款发放的主要特征。

（2）定价机制灵活。小额贷款公司的贷款利率在高于金融机构的贷款利率和非政府组织小额贷款利率，低于民间借贷利率的平均水平之间，利率分布无明显档次特征，不过农业贷款、养殖业贷款的利率明显低于工商业、运输业和服务业贷款利率，商业贷款利率低于工业贷款利率。

三、我国小额贷款公司存在的风险

（一）法律风险

违反相关规定的行为就是小额贷款公司的合规风险。小额贷款公司因其自身的违约与违规行为，而使其承担相应的民事责任或错失有关保障债权的机会；严重的违规行为，还可能是导致其承担相应的刑事责任。如：违反刑法的禁止性规定而产生的合规风险；违反监管政策或相关行政法规而产生的合规风险；违反生效合同规定的义务而产生的合规风险；消极地不行使法律赋予的权利而导致的合规风险。

（二）操作风险

操作风险是指小额贷款公司员工由于操作不当而产生的风险的总称。员工操作不当一般是由于专业技能缺失，缺乏应有的谨慎态度，缺乏监督、检验员工操作行为与后果的相关操作程序。缺乏具有合格技能的员工。如员工缺乏相应的审计专业技能，在贷前调查时，就无法识别贷款申请人虚增资产、隐瞒债务、虚增现金流问题；缺乏基本的法律技能，无法对有关业务做出事前的法律安排，不能积极地行使有关法律规定或约定的权利与恰当地履行相关业务。员工在业务操作过程中缺乏谨慎态度，疏忽大意或过于自信。

（三）流动性风险

它包括小额贷款公司资本的流动和变现性，正常的业务要有足够的现金流，一旦出现坏账和损失时有足够的现金，也包括担保资产的变现性。否则，将影响小额贷款公司的信用水平和经营能力。如郑州某小额贷款公司首期3000万元注册资金在成立之初4个月内就发放了2000多万元，为进一步开展业务，该公司只得向郑州市金融办申请增资扩股，又注资增资7000万元，达到总注册资本1亿元整。但是由于贷款需求大，新注资的资金在不到6个月时间内又面临资金短缺。而且，《实施办法》规定“对于规范经营、运行良好且需要补充资本的小额贷款公司，一年后允许增资扩股。”流动性风险已成为困扰小额贷款公司进一步发展的难题。

四、我国小额贷款公司风险成因分析

（一）我国小额贷款公司缺少监督

当前，监督和管理小额贷款公司运营发展的法律基础，分为中央和地方两个层面。在中央层面上，主要有《银监会、人民银行关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助组、小额贷款公司有关政策通知》、《财政部关于小额贷款公司执行<金融企业财务规则>的通知》等等。在地方层面上，各省、市、自治区为引导本行政区域内小额贷款公司的发展，也颁布了一系列的监督管理政策。截止2011年1月，全国设立小额贷款公司的省份中，除了西藏自治区，都出台了省级的法律规范性文件。这些文件已经成为目前进行小额贷款公司监管的主要法律依据。？但这些意见、通知、办法文件，普遍存在着效力过低的问题，监管效力明显不足。

（二）我国小额贷款公司人才稀缺

小贷公司不具备银行的招聘员工的条件，很难招到有高资历的专业人员。因此在控制风险和发展业务两方面存在安全隐患，职业道德缺乏。？职业道德风险的防范，虽然不属于业务范畴，但对于新型金融机构来说却是一个根本之根本。在机构成立的初期，重视业务发展，容易忽视职业道德教育。

（三）我国小额贷款公司融资渠道狭窄

在市场分工和存贷优劣互补条件下，小额贷款公司从银行融入资金，形成“批发-零售”的分工。2009年6月，银监会出台《小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定》，文件中对转制的小额贷款公司做了嚴格限制，尤其是必须有银行业金融机构作为主发起人这一规定将很多小贷公司拦在门外。

（四）我國对小额贷款公司的法律不健全

（1）小额贷款公司的定位是非金融机构，不属于《商业银行法》的调整对象，但由于从事的是金融业务，《公司法》也不能完全监管，这就导致了小额贷款公司缺乏与之相配套的法律法规制度。虽然中国银监会和中国人民银行制定了《指导意见》，各省政府随之也制定了具体的实施意见、暂行规定，但由于《指导意见》属于部门规章，法律位阶过低。虽然大多数省份根据自己的实际情况制定了暂行规定等，但全国没有统一可行的法律来制约。

（2）小额贷款公司既有银行的特点，又有公司的特点，同时还有民间金融的特点，身份定位不明确。它不能像农村信用社和新型农村金融机构一样享受中央财政的定向费用补贴资金，也不能获得人民银行的再贷款支持。

五、我国小额贷款公司应对风险的措施

（一）实行保证金制度和抵押担保制度，有效转移风险

（1）实现小额信贷保险。发售风险组合产品，例如“小额信贷+保险、小额信贷+违约金”可以作为小额贷款公司直接发售的金融产品。制定消费者信用评分表，严格按照贷款五级分类（正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款），划分不同过的需求群体，再通过市场细分将贷款与农户等级需求整合起来，直接提供不同利率与风险的“小额信贷+保险”的信贷产品。以定价销售来迎合多元化目标群体的需求，简化客户获得贷款的程序，降低管理成本。

（2）小额贷款公司出具的借款合同中可以要求资金需求方出具一定数额的风险保证金，但利息收入归借款方所有。贷出款项必须要有实施抵押担保的，严格按照国家行政法规执行。

（二）加强管理，严格控制市场风险、政策风险及利率风险

（1）强化宏观风险的基本控制措施。汇总金融记录、将触及市场风险的因素逐一细化并密切关注政策出台及利率浮动带来的风险，在此基础上建立客户信用评级机制、汇总其他信用记录（如纳税情况等），对其他企业和个人客户的信用等级每年进项调整，这是控制风险的基本措施。

（2）加大贷款“三查”执行力度。紧跟国家出台的有关市场、政策、利率及相关因素的各项法规。信贷人员深入企业，监控经济活动和资金流向，把握企业生产经营变化情况，监控信贷执行的全过程。

（3）贷款利率按市场化原则，根据国家有关法律的规定，综合考虑借款人信用等级、贷款金额、贷款期限等因素，在浮动区间内，由借贷双方充分调研后协商确定。

（三）加强内部控制与监督，降低道德风险、操作风险

（1）以法律法规为准绳，在国家的规章制度范围内，制定本企业切实可行的财务内控制度。明晰责权，规范经营，制定内部授权、外部授信制度；“全过程”融入相互牵制、相互制约的控制制度，在内部平行的组织机构之间进行财务监督和约束；设立专门的事后监督岗位，除正常的财务核算外，定期对相关岗位业务工作进行全面、细致的检查；强化内部审计，建立有效的“以查为主”的监督防线，杜绝违规操作，建立信贷风险防范制度。

（2）注重文化道德建设，积极推进信贷风险管理文化，促进信贷人员形成良好的信贷价值取向。严密的信贷管理制度是硬约束，先进的信贷管理是软约束，严格地控制信贷风险。

（四）坚持分散原则

（1）贷出款项最大单户金额不得超过全部实收资本的5%，最大10户贷款总额不得超过全部实收资本的10%，平均单户贷款余额不得超过当地人均GDP的10倍。

（2）实行“审贷分离”的审查构架。建立“信贷制度制定权”、“贷款发放执行权”和“风险贷款处置权”三权分立的贷款审查组织架构，建立相对独立的风险调查制约系统、风险审查制约系统、风险审批制约系统和风险检查制约系统。

（3）建立企业承贷能力分析指标体系。通过对企业最大限度承担负债能力的分析，控制企业的贷款规模。充分运用企业的现金流量指标，搞好企业还债能力分析，加强对企业的盈利能力分析，预测企业的发展前景和趋势。

参考文献：

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