我国银行卡业内部绩效分析

杜方方

[摘要]信用卡的运用在经济生活中的比重越来越高，成为不可或缺的一部分，但只有完善成熟的运行体制及绩效回报，才能支撑其发展越来越好；本文以招商银行为例分析我国银行卡业内部绩效。

[关键词]信用卡；绩效；招商银行

一、招商银行信用卡业务在银行零售业务中的地位

各业务部门在企业中的地位，主要是通过它的盈利能力来反映的，信用卡业务也同理如此，通过它在零售业务甚至是银行卡总业务的收入占比反映的。占比高说明地位相对高，反之，占比低说明地位相对低。由于年报中只反映了非利息收入，而这个也足可说明情况，所以本节重点分析信用卡非利息收入在零售业务非利息总收入的比重。

2009年，招商银行零售业务的非利息收入为58.66亿元人民币，同比增长0.67%，其中信用卡业务非利息收入为25.28亿元，占比43.10%。

2008年，招商银行零售业务的非利息收入为58.27亿元，比上年增长3.23%，其中信用卡业务的非利息收入为22.76亿元，增长50.23%，占比39.06%。

2007年，零售业务非利息总收入为56.45亿元，增长127.36%，其中信用卡业务非利息收入为15.15亿元，增长104.9%，占比26.84%。

2006年，零售业务的非利息收入为20.97亿元，增长91.07%，信用卡业务的非利息收入为7.4亿元，增长80.7%，占比35.29%。

2005年，零售业务的非利息收入为10.98亿元，信用卡业务的非利息收入为3.6亿元，占比32.79%。

从2005-2009年，比重从32.79%上升至43.10%，既稳定，且呈增长的趋势，说明信用卡业务在零售业务中一直占据着比较重要的位置，而且随着信用卡的迅速发展，地位也不断上升。

二、招商银行信用卡业务盈利能力分析

信用卡收入的来源主要来自于消费者的利息收入、年费、手续费和商户的回佣两方面，对于信用卡业务盈利能力就从这两方面分别分析。

2.1信用卡收入的趋势

招商银行2005-2009年信用卡业务的收入总额呈逐渐上升的趋势，由2005年的4.1亿元，上升至2009年的48.5亿元，增长约12倍。2006、2007年增长迅猛，分别增长了131.71%、166.63%。主要原因之一是由于近年经济发展，人们生活水平及观念发生了改变，导致信用卡业发展迅速，消费者使用及商户受理情况逐渐良好。

2.2基于消费者角度的信用卡收入

2005-2009年信用卡收入的结构：

2005年，POS手续费收入占银行卡收入的56.1%，排第一位；利息收入和年费收入占银行卡收入的比重都是12.2%，并列第二。

2006年，POS消费手续费收入仍占第一，为39.58%，比上年增长63.48%；利息收入的比例为22.11%，排名第二，比上年增长320%。

2007年，利息收入排第一，占总收入的41.78%，增长418.1%；POS收入退居第二，为25.16%，增长74.2%。

2008年，利息收入最高，占比44.88%，增长70.31%，幅度有所下降；POS收入占比22.91%，第二位，增长44.43%。

2009年，利息收入比例為47.88%，同期增长25.31%；POS收入为21.51，同样排第二，同期增长10.25%。

从前面的分析可发现，在信用卡收入的构成，利息收入与POS消费手续费收入是其主要来源。

2.3基于商户角度的信用卡收入

在银行卡产业运行模式中，交换费是从商户那儿得来的。

招商银行近几年的非利息收入：2005年的POS消费手续费为2.3亿元，2006年为3.76亿元，2007年为6.55亿元，2008年为9.46亿元，2009年为10.43亿元，呈逐渐上升的趋势。

2005年POS收入比例为56.1%，占据绝大部分收入排名第一，其次为利息收入和年费；2006年POS收入比例为39.58%，排第一，利息收入为22.11%。

主要是由于我国商户受理规模还不够理想，从而导致近几年招商银行的利息收入增长快于POS消费手续费收入。

2.4在信用卡收入中，消费者的贡献更大

在信用卡收入中，2005年来自消费者的收入为1.8亿元，占比43.9%，来自商户收入为2.3亿元，占56.1%。

2006年来自于消费者的为5.74亿元，占比60.42%，反超商户收入。

2007年来自于消费者的收入为18.78亿元，占比74.84%，来自商户的收入占比不断下降，为25.16%。

2008年消费者收入为31.83亿元，占总收入77.09%，其余为商户收入，占22.91%。2009年来自于消费者收入为38.07亿元，占比78.49。

从上面数据可以看出，虽来自于消费者收入和商户收入都在不断的增加，但在总收入中消费者收入比重不断上升，商户收入比重呈下降趋势，从而说明信用卡业务中来自于消费者的收入增长速度快于商户收入，总收入中的贡献相对较大。

三、招商银行信用卡盈利情况的分析表明

首先招商银行信用卡盈利能力不断上升。招商银行发卡量2005-2009年也不断呈上升趋势，但上升比例幅度在10-25%之间，而收入增长情况呈倍数增长。说明银行卡业盈利利机制运转良好，内部绩效不断上升。

其次是消费者透支市场具有巨大的发展潜力。利息收入所占比重逐渐上升，POS消费手续费收入比重在逐渐下降，从招商银行近五年的信息卡利息收入发展速度可以看出，我国信用卡消费信贷功能正慢慢被消费者所接受，且还具有广大的发展空间，即内部绩效有上升趋势。这主要是由于我国是个人口大国且经济处于发展良好的状态，人们的生活水平及观念在不断的变化。

再次各银行为加强竞争逐渐实行免年费措施。年费是发卡机构为了弥补制卡及相应服务所发生的费用向消费者收取的费用。但从招商银行的年费发展情况看，年费收入在不断下降，主要是由于各发卡行为了吸引顾客而采取了免年费或促销活动。短期看银行盈利有所下降，但长期，会提升内部绩效。

最后信用卡受理市场有待进一步发展，内部绩效也有待进一步提升。受理市场的发展利于提高信用卡的商户回佣收入，招商银行的POS消费手续费收入在信用卡总收入中的增长速度较慢，次于消费者利息收入，说明我国信用卡受理市场有待扩展。endprint