我国商业银行信用风险管理存在的问题及对策

黄国慧



我国商业银行信用风险管理存在的问题及对策

黄国慧

摘要：改革开放以来，我国的社会经济有了很大程度上的发展，金融市场也随之发展完善起来，商业银行作为我国金融市场的重要组成部分，在推动社会经济发展方面发挥着十分重要的作用。但是在近几年间爆发的金融危机当中，商业银行自身存在的信用风险管理问题，在很大程度上影响了金融市场的稳定，对国民经济的健康发展产生了十分不利的影响。作为导致银行出现危机的重要因素之一，信用风险的存在，使得银行的各项经营管理活动存在一定的风险，对于发挥其在推动社会经济发展的作用方面产生了极大的阻碍。因此，必须要强化对于商业银行信用风险管理的研究，通过找出其中存在的问题，采取有利的措施来最大程度上的降低经营过程中的信用风险，为我国金融市场的稳定作出更大的贡献，进而促进整个国民经济的健康稳定发展。

关键词：商业银行；信用风险；问题；对策

引言

随着社会经济的发展，我国的金融市场已经得到了很大程度上的发展，其在推动国民经济增长方面的作用也得到了有效的发挥。而商业银行作为整个金融市场的重要组成，其自身存在的信用风险对于整个金融市场的稳定有着至关重要的作用。信用风险的产生主要是交易对象以及借款人没有按照先前的协议来履行自身的义务，进而产生一定的经济损失。除此之外，借款人或者交易对象由于自身的经济问题，无力偿还债务或者保证交易的完成，也会产生一定的信用风险。在我国目前的金融市场当中，信用风险已经成为了阻碍商业银行发展的重要因素之一，对整个的金融市场稳定也产生了极大的危害。所以说，通过强化商业银行的信用风险管理，为商业银行的健康平稳运行提供可靠的保障，从而更好的促进我国市场经济的发展，更好的完成社会主义现代化建设。

一、信用风险的含义及特征

(一)信用风险的概念

信用风险的产生受到的多种因素的影响，因此在对信用风险进行定义的过程中，也就出现了许多不同的观点。从传统意义上来看，信用风险的产生，主要是因为相应的交易主体由于自身的资金以及其他因素的影响，无法按照事先的规定来实现交易活动，最为明确的表现即债务人由于自身因素的制约，无法按时向债务人偿还债务，这就会导致信用风险的产生。而就信用风险的定义来看，可以从狭义与广义两个角度来看，就狭义上而言，信用风险指的就是信贷风险，主要的表现形式就是无法偿还相应的债务；从广义上来看，信用风险包括一切交易活动当中，由于交易主体存在的违约行为，导致交易无法进行的风险。除此之外，应该注意的是现代经济环境之下，信用风险的范围十分广泛，不仅交易活动当中的违约风险属于信用风险，交易对手自身的某些因素使得债权人资产价值产生变动，进而引发相应的财产损失同样归于信用风险当中。通过从多个角度对信用风险的含义进行分析，能够加深对于信用风险的理解程度，从而为加强对于商业银行信用风险管理研究提供一定的支持，更好的稳定我国的金融市场，促进国民经济的健康稳定发展。

(二)信用风险的特征

在现代经济发展当中，金融市场的稳定对于市场经济的发展起着至关重要的作用，只有保证金融市场的稳定，才能更好的促进国民经济的健康持续发展。而信用风险作为危害金融市场稳定的重要风险之一，是传统金融风险的具体表现。因此就信用风险的特征而言，其在具备金融风险一般特征的同时，即隐蔽性、传染性、客观性以及不确定性，其还具备了许多其他的具体特征。首先来看，就信用风险的概率分布来看，由于其受到市场因素的影响较大，其概率分布表现出明显的厚尾性，这一特征的存在，使得我们在加强信用风险管理的过程中，能够按照一定的规律来进行管理，从而稳定金融市场。其次，信用风险的存在与其他传统形式上的金融风险之间存在着一定的区别，信用风险的大小有着很明显的非系统性，这种非系统性的存在，在很大程度上受到了借款人具体情况的限制。因此由于这一特征的存在，应该通过采用多样化的投资形式，最大程度上的减少相应的信用风险。最后，信用风险的产生于其他金融风险明显的不同之处，在于其受到的道德因素影响明显，交易主体在开展交易活动的过程中，由于受到自身的道德素质水平影响，在很大程度上会增加信用风险的产生。通过详细的分析信用风险存在的具体特征，能够更为有效的采取措施，最大程度上的降低信用风险的危害，从而保证我国社会经济的健康稳定发展。

二、商业银行信用风险的成因

商业银行作为我国金融体系当中的重要组成部分，其自身存在的信用风险对于金融市场的稳定产生了极大的危害。而就商业银行信用风险的形成，受到了诸多方面因素的影响，因此在对商业银行信用风险成因进行分析的过程中，应该从内部以及外部两方面展开研究，从而更加清楚的了解其形成的原因，进而采取相应的措施防止信用风险产生的危害，稳定我国的金融市场。

(一)内部因素

在我国的商业银行当中，受到诸多内部因素的影响，在一定程度上加大了信用风险的产生，对于整个金融市场的稳定产生了不利的影响。首先来看在我国目前的商业银行当中，在信贷管理机制方面存在着很大的不足，信贷管理机制的不健全，使得信贷资金在管理的过程中很容易产生一定的信用风险，对金融市场的发展产生了不利的影响。而在我国目前的信贷管理机制当中，前台与后台之间的关系比较混乱，这就使得信贷工作缺乏必要的横向制约，特别是在这种不完善的信贷决策机制当中，各项工作的开展很难按照规范的条例来进行执行。除此之外，由于在我国目前的信贷管理当中，对于贷款的检测工作很难落实到实处，特别是在电子化水平较低的情况下，许多的监控手段无法得到有效的实施，这就在很大程度上造成了信用风险的形成。其次，在商业银行内部的一些经济活动信息当中，由于信息的不对称，使得交易的公平性受到了一定的影响。在这种不对称信息的影响下，信贷市场中往往会出现许多的经济诈骗以及违约的情况，这就大大增加了信用风险的产生几率。因此，在对信用风险成因进行分析的过程中，首先应该做的就是从内部因素来开展，从根本上把握信用风险的产生，更好的采用相应的措施来防范信用风险的发生。

(二)外部因素

商业银行信用风险的产生，不仅受到了诸多内部因素的影响，还有其他外部因素的制约，特别是我国整体金融市场的影响，使得我国商业银行信用风险的产生大大增加。首先来看，我国的金融市场发展时间较短，整体的金融市场十分不发达，在这种不发达的金融市场当中，许多的风险防控手段无法得到有效的落实，这就大大增加了信用风险的产生。特别是在这种金融市场之下，许多的现代化手段无法得到有效的执行，在这种不完善的金融体系之下，商业银行就只能被动的接受相应的风险，无法通过有效的防范措施来降低信用风险的产生。其次，我国目前的整体金融法律环境存在一定的不足，尽管在经过了一段时间的发展之后，我国的金融法律体系已经得到了一定程度的完善，但是依旧存在着许多的不足，这就使得信用风险的产生大大增加。特别是在这种不完善的法律体系当中，相应的信用评价体系也就无法得到完善的建设，整体的诚信缺失，使得信用风险的产生大大增加。因此，商业银行信用风险的产生，在很大程度上受到了外部因素的影响，这种因素的存在，在很大程度上影响了我国的金融市场稳定，对于国民经济的健康稳定发展产生了十分不利的影响。

三、我国目前商业银行信用风险管理中存在的问题

由于受到诸多因素的影响，我国的商业银行信用风险管理当中存在着许多的问题，这些问题的存在对于金融市场的稳定产生了严重的影响，因此必须要对存在的这些问题展开深入的研究，从而采取相应的措施来完善这些问题，进而为稳定我国的金融市场做出更大的贡献。

(一)管理理念落后

随着社会经济的发展，我国的金融市场得到了快速的发展，但是在金融市场不断发展的情况之下，商业银行的信用风险管理当中出现了许多的问题，对于我国经济的发展产生了严重的影响。首先来看，我国商业银行在信用风险管理方面，存在着严重的理念问题，在以往的信用风险管理当中，主要是通过规模来实现风险的管控，并没有严格的按照事前的设定的风险额度来进行风险管理。在这种落后的风险管理理念之下，风险管理工作侧重点放在了防控方面，并不符合现代经济形势下管理的理念，这就在很大程度上制约了风险管理水平的提升。特别是在目前的商业银行当中，对于用户信用风险管理的考核方面，主要的标准时客户的不良贷款率，对于其中存在的风险收益并没有給予充分的重视。除此之外，由于我国目前的信贷人员自身水平有限，风险意识较差的情况下很难开展有效的风险管理工作，这就严重影响了信用风险管理工作的开展。

(二)信用评级体系不完善

信用风险管理工作的开展，必须要依赖于相应的信用评级体系，只有在完善的信用评级体系支持下，才能保证信用风险管理水平的提升。但是就我国目前的信用评级体系来看，不管是从内部还是外部来看，都存在着很多的问题，对于我国金融市场的稳定产生了极大的阻碍。商业银行在进行企业信用评估的过程中，应该充分的利用内部信用评级体系以及外部信用评级体系，更好的了解企业的信用情况，从而开展相应的风险管理工作，为商业银行的发展提供可靠的保障。然而在我国这样一个不完善的信用评级体系当中，商业银行的外部评级体系并没有形成一个成熟的发展，内部信用评级体系尽管已经初具模型，但是依旧存在着许多的问题。特别是在我国目前的社会信用系统当中，各个行业并没有严格的按照相应的规章制度来开展信用评级，许多虚假的信息进入了整个的信用评级体系当中，这就严重影响了信用评级体系作用的发挥。特别是在一些信用评级体系当中，许多行业的透明度不高，这就严重影响了信用评级体系的构建，对于其自身的科学性也产生了严重的影响。由此可见，在缺乏完善的信用评级体系情况下，商业银行很难按照相应的信用评级来开展信用风险管理，这就严重影响了我国金融市场的发展。

(三)信贷管理信息系统存在缺陷

商业银行信用风险管理工作的开展，依赖于完善的信贷管理信息系统，只有形成完善的信贷管理信息系统以后，才能更好的开展相应的管理工作，为金融市场的稳定作出更大的贡献。只有形成完善的信贷信息系统以后，才能更好的开展风险资产分析，进而为科学合理的决策提供必要的依据，促进信用风险管理工作水平与效率的提升。但是就目前的情况来看，我国整体的信贷管理系统体系存在严重的不足，企业的财务信息真实性无法得到有效的保障，这就使得信贷管理工作缺乏有效准确的信息进行支撑，严重影响了信用评级的准确性，严重影响了商业银行业务的开展。在这种不完善的信贷管理信息系统当中，商业银行很难对贷款公司的资金使用情况进行监督，对于信贷资金的流向以及使用效率很难得到准确的把握，在这种不完善的监督情况下，很难保证贷款资金的有效利用，无法充分的发挥出其在推动社会经济发展方面的作用。除此之外，由于信贷管理信息系统的更新没有及时的开展，这就使得当贷款公司的偿债能力以及资金规模发生变化以后，整个的信用评级工作无法及时的调整，对于市场经济的健康稳定发展产生了极大的阻碍。

四、完善商业银行信用风险管理的措施

商业银行信用风险管理当中存在的问题，对于金融市场以及国民经济的健康稳定发展产生了极大的危害，因此必须要采取相应的措施，完善商业银行的信用风险管理工作，最大程度上的保障金融市场的健康稳定发展，推动国民经济的快速增长。

(一)建立完善的内部评级体系

信用评级体系的建立与完善，对于商业银行信用风险管理工作有着十分重要的影响，因此为了更好完善我国商业银行的信用风险管理工作，必须要建立起完善的信用评级体系，通过完善的信用数据库，为金融市场的稳定提供便利的条件。内部评级体系的完善，需要商业银行对自身的内部控制展开努力，对于自身的信用评级制度进行更为详细的细化工作，从而在可靠的信息基础之上为企业的信用风险管理提供支持。除此之外，应该通过建立第三方评级机构，更为公平客观的对企业的对各种信用数据进行分析，从而为国民经济的发展打下良好的基础。在建立完善的内部评级体系当中，应该对于企业的综合信息进行科学的分析，从而对贷款信息的信贷与资金情况进行及时的掌握，促进信用风险管理水平的提升，更好的保障金融市场的发展。

(二)强化风险管理意识

信用风险管理工作的提升，离不开相应的风险管理意识，只有提升商业银行内部人员的风险管理意识以后，才能更好的提升信用风险管理水平，促进金融市场的稳定。因此，商业银行必须要积极的开展相应的培训工作，促进商业银行风险管理意识的提升，从而保证将风险管理意识能够覆盖到整个的商业银行管理当中，促进其信用风险管理水平的提升。在强化风险管理意识的过程中，应该十分注重对工作人员的风险意识强化，只有保证管理人员具备的高水平的风险管理意识以后，才能保证各项信用风险管理工作的完成，为商业银行的发展做出更大的贡献。通过强化商业银行的风险管理意识，保证在每一个工作环节当中，落实风险管理工作，对于每一个环节都必须要在严密的监管情况下开展，促进商业银行信用风险管理水平，为金融市场的发展提供可靠的保障。

(三)建立完善的信用风险管理信息系统

商业银行信用风险管理信息系统的完善，能够在很大程度上降低商业银行的信用风险，维护整个金融市场的稳定，从而促进我国国民经济的健康稳定发展。在构建信用风险管理信息系统的过程中，首先必须要建立起完善的客户信用数据库，对于每一个客户的信息进行科学公正的分析，从而保证每一项业务的顺利开展，提升信用风险管理工作的水平。其次，要对于借款人的信用记录以及信用评级进行严格的分析，将各类信息纳入整个的信用风险管理信息系统当中，同时要及时的将客户的各种信息进行更新，保证信用风险管理工作的高效开展。除此之外，必须要不断加大银行信息系统建设的投入,建立信息系统及时有效的交流渠道,确保信息系统的开发具有前瞻性和有效性,使信息系统最终能从信用评估体系过渡到涵盖银行的所有业务。只有形成完善的信用风险管理信息系统，及时的进行各项数据的更新，保证商业银行能够得到有效的数据支持，为信用风险管理工作的开展打下良好的基础，从而促进我国市场经济的稳定发展。

结语

商业银行作为整个金融市场的重要组成，其自身存在的信用风险对于整个金融市场的稳定有着至关重要的作用。但是在近几年间爆发的金融危机当中，商业银行自身存在的信用风险管理问题，在很大程度上影响了金融市场的稳定，对国民经济的健康发展产生了十分不利的影响。所以说，通过强化商业银行的信用风险管理，为商业银行的健康平稳运行提供可靠的保障，从而更好的促进我国市场经济的发展，更好的完成社会主义现代化建设。(作者单位：中山大学岭南学院)

参考文献:

[1]张莹莹.我国商业银行信用风险管理存在的问题与对策[J];科技情报开发与经济;2013年11期

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[5]王璐;论我国商业银行贷款业务中企业偿债能力分析的局限性及改进措施[D];对外经济贸易大学;2013年

作者简介：黄国慧(1984-)，男，汉族，广东茂名市人，中级经济师，硕士，中山大学岭南学院，研究方向：金融学。