农村信用社经营的外部环境分析

张雪芳

摘要:农村信用社作为农村金融机构,是我国农村金融体系的基础力量,发挥着农村金融的主力军作用。因此,农信社的经营状况关系到我国农村地区、农业和农村经济的发展。而农信社的经营状况又与其经营的外部环境密切相关,一个良好的外部经营环境能够有利的促进其发展,充分发挥其主力军的作用。文章正是从这个角度出发,来探讨目前农信社经营的外部环境,从而为其外部环境的改善找到实施的切入点。

关键词:农村信用社;经营绩效;“三农”

中图分类号:F830.61 文献标识码:A文章编号:1006-8937(2009)10-0058-02

1农村社会环境

社会是个人的结合体。在农村这个社会中,农信社要与农户、企业、政府、司法机构等个体交往而发生社会关系,他们之间社会关系的总和就形成农信社生存的社会环境。社会环境的好坏对农信社的经营绩效有重大影响。当前,农村社会环境不佳,这主要表现在以下几个方面。

1.1社会信用环境不好,恶意逃废信用社债务的现象日益突出

社会信用环境是金融机构赖以运营的基础环境。当前,农信社所面临的社会信用环境状况是:农户信用意识差,又缺乏有效的财产担保;农村集体经济组织贷款往往数额巨大,而村级干部三年换届一次,变动后的村干部通常又对任前村组集体贷款不管,这种“新官不理旧账”的现象造成了集体贷款大量沉淀;乡镇企业借改制之机,利用破产、承包、租赁等多种手段逃废信用社债务,造成信用社资金损失惨重,形成了大量不良资产。

1.2政府对信用社工作支持力度不够、行政干预严重

这是导致农信社经营效率低下的一个重要原因。首先,政府不支持或支持力度不够,导致不良贷款清收难度大。其次,在市场经济条件下,由政府来配置金融资源显然是不符合市场规则的。再次,经营自主权的丧失,也会影响经营者经营管理的积极性。这几个方面的共同作用就带来了农信社经营效率的低下。

1.3社会法制环境不理想

社会法制环境是金融机构顺利运行的保障。一个健全的法制环境,首先要有法可依,有一套完备的法律体系,其次就是执法必严。

2农村经济环境

当前,我国农村经济环境和条件已发生显著变化,多种经济成分并存和多样化的经营方式共同发展,已成为农村经济发展的重要特征。特别是在建设社会主义新农村战略目标确立后,农村经济结构调整、基础设施建设、公共设施建设等,一方面为农信社带来了高效益的项目,继而为其经营绩效提高创造了条件;另一方面,农村交通、通讯等基础设施的改善,农业新技术的推广应用,农民素质的稳步提高等,将为农信社的业务发展提供良好的环境。与此同时,我们还必须看到,农信社的信贷主体—乡镇企业、个体私营企业、农户,具有资金贫乏、经营分散、设备落后等共同点。而在市场经济条件下,市场复杂多变,如果市场预测不准、经营管理不善,或缺乏长远规划,就会造成产品滞销、积压,甚至亏损破产。从总体情况看,农信社一般都是乡镇企业的最大债权人,再加上目前的信贷机制对乡镇企业的约束力极为脆弱,这些错综复杂的风险最终不可避免地要通过乡镇企业转嫁到农信社的头上,导致农信社不良资产居高不下。

3政策环境

农信社主要的业务对象是“三农”,而三农的弱质性使得农信社必须有相应的政策扶持才能实现可持续发展。所以一个良好的政策环境,对农信社的健康发展是至关重要的。

许多国家都对合作金融采取了保护和扶持政策。这主要体现在:?譹?訛颁布法律确立合作金融的合作地位;?譺?訛设立专门的合作金融管理机构解决其发展中存在的问题;?譻?訛在税收、财务和利率上给予其优惠政策,促进其发展。

我国央行在政策保护和扶持农信社发展方面则显得有些不足。首先,我国并没有专门的合作金融法规,对农信社的业务规范是参照《商业银行法》进行的。但农信社与商业银行在经营体制、经营范围和经营特点方面毕竟有很大的差异,很难完全参照实施。其次,农信社的管理权也是几经变革,没有专门的管理机构。再次,在农信社诞生以来的很长一段时间里,我国对农信社也未提供优惠税收政策。农信社同商业银行一样,执行相同的税收政策,这对以弱质性的“三农”为主要服务对象的农信社来说显然有失公平。最后,政策性亏损不能弥补。另外,农信社的不良资产也不能剥离。目前国家对国有商业银行支持国企形成的不良资产进行了剥离,而农信社因用于扶贫、抗灾、支持农业产业化经营等政策性业务形成的不良资产却得不到剥离。

近年来,国家对农信社改革日益重视,对农信社的扶持政策也逐渐明朗。从2003年起,国家加大了对农信社的改革力度,投资1 650多亿元用于农信社产权改革。央行以专项票据和专项贷款的形式减少各地农信社不良资产50%左右,并且对试点地区农信社给予税收方面的政策优惠。这些措施大大减轻了农信社的债务包袱和经营成本,提高了其盈利能力。同时,国家还鼓励各农信社通过增资扩股的办法充实资本实力。经过增资扩股过程,农信社的资本实力有了大幅提高,基本达到了核心资本为4%的最低要求。资本实力的增加大大提高了农信社的信誉和实力,增强了其抗风险能力。

4农村金融市场环境

当前,我国农村金融市场的主体主要有:商业性的农业银行、政策性的农业发展银行、合作性的农信社以及邮政储蓄机构。这几类金融机构的基本情况是:

近几年,包括农业银行在内的四大国有商业银行战略调整,撤并了县以下营业网点5万多个,上收基层网点的信贷权限,将业务重点转向大城市、大企业、大项目上,较少考虑农村经济发展对金融的需求,并通过资金上存,使其在很大程度上成为了上级行的“储蓄所”。

作为政策性金融机构的农业发展银行,其业务不直接涉及农业、农户,主要任务是承担国家规定的政策性金融业务并代理财政支农资金的拨付。但由于业务单一,因而无法实现其政策调节农村经济的目标,发挥其政策性金融机构的职能。

邮政储蓄则凭借其结算网络上的优势,存款规模迅速膨胀,不断抢占农村金融市场,并且在较高转存回报率的刺激下,资金不断流向城市。

随着四大国有商业银行从农村领域的业务收缩,农业发展银行业务又不直接涉及农业、农户,以及邮政储蓄只存不贷的业务特点,使农信社逐渐成为向农村及农民提供金融服务的唯一正式的金融机构。这对农信社而言,是一个增强实力、壮大自己的有利机会。但同时,大量农村闲置资金,如银行存款以及邮政储蓄的形式不断流向城市,这对原本就资金短缺的农信社的经营发展无疑构成了极大的威胁。

目前,农信社发展面临的最大威胁,就是来自于民间金融的竞争压力。根据相关调查数据表明,农村超过50%的资金需求在农信社之外得到了满足,这就意味着农村金融市场的一半以上市场是归民间金融所有的。因此,对农信社而言,民间金融是其强有力的竞争对手。

综上所述,农村金融环境的变化,给农信社带来的是机遇也是挑战。

参考文献:

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