商业银行票据业务风险防控

常葵

中图分类号：F832 文献标识：A 文章编号：1674-1145（2019）10-126-02

摘 要 近年来，随着票据业务的创新发展，出现了各种游离于监管范围之外的违规交易，给商业银行的经营发展带来较大挑战，很容易引起各种票据市场风险。为促进商业银行的健康发展，需要充分了解商业银行票据业务存在的风险，采取有效措施进行风险防控，避免票据业务风险进一步蔓延。鉴于此，本文就针对当前商业银行票据业务存在的主要风险进行分析，探究商业银行票据业务风险防控的具体策略，希望能为商业银行票据业务的发展提供有利依据。

关键词 商业银行 票据业务 风险防控 策略

在我国经济快速发展背景下，票据业务的创新力度逐渐提升，从传统的纸质票据业务转变向电子票据业务，在提高票据业务的竞争力的同时，给商业银行票据业务管理工作带来诸多风险，若无法及时对这些风险进行有效防控，势必会影响带商业银行的稳定发展。就实际情况来看，当前商业银行票据业务存在的主要风险包括了操作风险与合规风险、信用风险、市场风险与流动性风险等等，这些都是影响到商业银行票据业务管理工作的重要因素，需要对其进行深入了解，便于采取有效措施进行风险管理，为商业银行票据业务的发展提供有利支持。

一、商业银行票据业务存在的主要风险

（一）操作风险与合规风险

在商业银行票据业务的快速发展背景下，票据交易模式越来越复杂，各个环节都可能出现操作风险和道德风险。比如在商业银行采用互购票据资产模式、滚动签发模式、“买断卖出+买入返售”模式、票据代持模式等各种模式的时候，整个过程存在各种各样的合规风险和操作风险。其次，随着票据中介的数量越来越多，商业银行之间的合规风险及操作风险更加严重，一些民间中介以倒卖票据等方式赚取差价，甚至与商业银行共同操作来规避相关部门的监管，严重影响到票据市场的正常经营，不利于商业银行票据业务的健康发展。

（二）信用风险

通过对商业银行票据业务的发展特征进行分析可知，商业银行票据业务的参与主体中多数都是抗风险能力较弱、经营波动较大、规模较小的中小企业，这是商业银行票据业务风险的高发区，很容易出现票据业务信用风险。由于中小企业的经济能力比较有限，其债务风险快速积累，以致商业银行票据业务面临的信用风险较大。其次，考虑到业务和考核的需要，有些商业银行分支机构的经营管理不够规范，常常采取一些不符合规定的手段来规避总行对重要客户及相关行业的信贷管控，对票据业务中的合规风险、客户的实质性风险管控缺乏重视性，以致商业银行票据业务中的信用风险越来越多。

（三）市场风险与流动性风险

虽然票据业务对金融市场及实体经济的发展有着较好的促进作用，但是也给商业银行带来一定的流动性风险及市场风险。随着我国利率市場化不断推进，经济增长速度逐渐降低，商业银行面临着票据业务价差收窄所带来的风险，还有利率倒挂所造成的风险，导致商业银行票据业务风险管控的难度显著提升。其次，当前表外票据资产管理业务发展速度不断加快，一些银行出现了较严重的期限错配情况，以致商业银行票据业务中的流动性风险不断增大，给商业银行票据业务风险管控带来一定挑战。

二、商业银行票据业务风险防控的具体策略

（一）完善票据业务政策法规

根据以往商业银行票据业务的发展情况来看，我国票据业务的相关政策法规不够完善，再加上利益的驱使，部分票据交易主体常常以各种形式来规避监管，进而造成了各种各样的票据业务风险。为促进商业银行票据业务的健康发展，使票据中介、票据交易主体等各种违规行为得到控制，需要借鉴其他国家的优秀经验，结合自身情况对票据业务的相关政策法规进行完善，使其能够适应票据业务的发展趋势，降低商业银行票据业务风险的发生率。只有保证票据业务政策法规的约束作用得到充分发挥，才能够对票据交易双方的行为进行约束和规范，使其能够按照规定要求进行操作。

（二）推动电子票据业务发展

在新时代背景下，电子票据逐渐被使用到我国人民的日常生活中，给我国人民带来诸多便利。将电子票据取代传统的纸质票据，能够解决传统纸质票据的作假、损坏、遗失等问题，提高票据业务的标准化、透明化及时效性，从而降低票据业务的风险，促进票据业务朝着健康的方向不断发展。虽然我国已经开始采用电子票据，但是电子票据市场的运作机制及配套设施依旧不够完善，这就需要加大力度促进电子票据业务的快速发展，使其能够满足商业银行票据业务的发展需求。通过现代化技术构建完善的电子票据系统，形成全国一体化的票据市场，为电子票据业务提供更多优先支持，从而加快电子票据业务的发展步伐。

（三）积极搭建征信体系平台

通过搭建完善的征信体系平台，确保信息对称，能够有效降低商业银行票据业务风险。就当前情况来看，不同票据业务主体的信息不对称是造成票据违规操作风险的重要因素，而完善的信用体系有利于降低这一风险的发生概率。在建立信用体系的同时，需要对票据交易主体之间的信息共享机制和监管机构进行完善。通过完善的信息共享机制能够提高商业银行票据业务的整体效率，减少票据业务的审查成本，使商业银行信用风险得以降低，从而促进商业银行票据业务的稳定发展。其次，商业银行与其他金融机构进行票据同业业务的时候，比如转贴现等等，充分利用信息共享机制，能够提高信息透明度，减少票据交易所需的成本，防止出现票据诈骗、票据伪造等事件，使商业银行票据业务中的合规风险及操作风险得到减少。

（四）加强存量票据业务的结构调整

首先，商业银行要重视对存量票据业务的结构调整，充分了解不同风险的行业政策及行业分类情况，对高风险的行业及客户进行合理限制，以此降低商业银行票据业务风险的发生。同时，需要对结构调整监测体系进行完善，做好实时监测和定期跟踪等各项工作，便于及时了解存量票据业务的调整进度，确定增量业务的防控状况，提高对限制类客户及行业的关注度，便于及时发现票据业务风险，采取有效措施对其进行调整。其次，需要重视存量贷款风险的化解工作，重点做好高风险客户的风险管控，确保工作人员能够及时了解变动情况，对不同的高风险客户制定不同的风险化解方案，将存量客户风险化解工作落实到底，使商业银行票据业务风险防控水平得以提升。

（五）加强增量业务的风险管控

在进行商业银行票据业务风险管控时，管理人员不仅要重视对存量票据业务关口的把控，也要做好对新增票据业务的风险管理，对票据业务准入关口进行严格控制。为降低票据业务风险的发生，需要对信用风险较高的企业、高风险行业的企业给予高度关注，对准入标准进行适当的提升。对于过度追求保证金存款的个别分支机构，需要建立一套比较科学、完善的保证金监测分析制度。其次，由于融资性票据体现出不稳定的自偿性，再加上贸易背景缺乏真实性，很容易引起商业银行票据业务中的信用风险，甚至出现较严重的合规风险，这就需要严格审查票据业务的贸易背景，做好相应的监测工作，对票据业务流程中的重要风险点进行综合分析，进而提出具有针对性的风险化解措施，使商业银行票据业务风险得到有效降低。

三、结语

综上所述，在市场经济的快速发展背景下，商业银行票据业务风险管控面临着更多挑战，需要充分了解商业银行票据业务存在的问题，及时对票据业务政策法规进行完善、推动电子票据业务的发展、积极搭建征信体系平台、加强存量票据业务的结构调整、加强增量业务的风险管控，通过各种合理有效的措施提高商业银行票据业务风险管控水平，为商业银行票据业务的健康发展奠定良好基础。

参考文献：

[1]孙海洋.商业银行票据业务风险防控研究[J].金融理论与教学，2018（05）：70-72.

[2]周晓华.浅议商业银行票据业务的风险防控[J].现代经济信息，2018（18）：289-290.

[3]张楠.浅析商业银行票据业务风险[J].时代金融，2018（21）：96-98.

[4]胡雅慧.我国商业银行票据业务风险管理[J].合作经济与科技，2018（11）：58-59.

[5]缪锦春.新常态下银行票据业务风险分析和管理建议[J].湖南财政经济学院学报，2016，32（06）：5-11.