江西碳排放交易初始配额分配及价格设定的初步研究

肖文海　魏伟　董安平

[摘 要]江西推进碳排放交易需要合理分配配额、科学界定碳交易初始价格。通过设计江西GDP、单位GDP能耗、单位能耗碳强度等指标，利用Matlab模拟，在低碳控制政策下，江西碳排放峰值预测量为29111万吨，据此分配江西各地市碳交易配额量，并根据二氧化碳影子价格分析模型，建议江西碳配额初始分配价格为4.14元/吨。

[关键词]江西；碳交易；碳配额；碳价格

[中图分类号]F205 [文献标识码]A [文章编号]1674-6848（2015）01-0090-06

[作者简介]肖文海（1971—），男，江西吉安人，博士，江西财经大学鄱阳湖生态经济研究院教授，循环经济与生态工业研究所所长，主要从事循环经济研究；魏 伟（1991—），男，山东济宁人，江西财经大学经济学院人口资源与环境硕士研究生，主要从事循环经济研究；董安平（1992—），男，江西吉安人，江西财经大学经济学院政治经济学硕士研究生，主要从事循环经济研究。（江西南昌 330013）

[基金项目]国家社会科学基金项目“基于气候补偿的能源价格改革研究”（14BJL107）的阶段性成果。

Abstract： Promoting carbon emission trading in Jiangxi Province needs to allocate quotas properly and to define the initial price of carbon emissions scientifically. By design Jiangxi GDP，energy consumption per unit GDP ，energy consumption per unit of carbon intensity and other indicators，using Matlab simulation，the forecast quantity of carbon emissions peak in Jiangxi province is nearly 291.11 million tons under the low carbon control policy. Distributing the carbon trading quota around the cities of Jiangxi province on the basis of 291.11 million tons，and according to the analysis model of shadow price of carbon dioxide， this paper suggests that the initial allocation price of carbon quotas in Jiangxi is 4.14 yuan per ton.

Key words： Jiangxi province； carbon trading； carbon quotas； carbon price

温室气体是导致全球气候变暖的罪魁祸首，国民经济“十三五”规划将在全国范围内推行碳排放许可制度，在总量控制的约束条件下，完善全国的碳交易制度体系和实施方案，逐步建立我国碳排放交易市场。虽然目前全国统一的交易市场尚未形成，碳排放权定价也并未统一，但江西省若要更好地推进节能减碳，就要努力先于国内市场，尽早推行碳排放交易制度。

一、推进江西碳排放交易的必要性

推进碳排放交易是建设江西省生态文明先行示范区的必要条件。江西省是我国南方地区重要的生态屏障，是全国第一批生态文明先行示范区。建立健全碳排放权交易制度，是生态文明先行示范区探索与示范先行先试体制的重要内容，是建设江西省生态文明先行示范区的重要抓手，是促进江西碳排放峰值提前完成的重要政策工具。

推进碳交易是落实国家“十二五”规划和“十八大”精神的现实需要。“十二五”规划中明确提出，要逐步建立碳排放交易市场，在特定地区、特定行业开展碳交易试点。虽然我省未被列入第一批碳交易试点省市，但是需要尽早谋划，争取在“十三五”规划之前能够在实施碳排放总量和碳排放强度双控中取得先行先试经验。党的十八大报告指出，要将生态文明融入经济建设各个方面。碳减排不仅有利于环境保护，还有利于产业结构优化，促进经济整体增长，是江西省推进生态文明建设的重要方面。

推进碳交易是运用市场机制实现碳减排的重要途径，把碳排放权作为一种商品，投入到市场之中，运用市场机制来调节碳排放权的交易量，企业会增加对技术的改进或者优化生产过程的积极性，有利于企业把污染排放的负外部性内部化，减少二氧化碳的排放，促进碳减排。推进碳交易，有利于减少煤炭等化石能源的消费，有利于发展可再生能源，形成优化产业结构和转变经济发展方式的倒逼机制。

二、合理确定江西碳排放配额

（一）基准情形下江西碳排放峰值预测

环境库兹涅茨倒U曲线显示，碳排放量会随着经济发展不断升高，但在达到峰值之后，由于生产技术和产业结构的调整，整体的碳排放量就会呈下降趋势。碳排放峰值的预测是全省整体企业规划和各地区碳排放配额的基础。碳排放峰值的计算是通过单位能源消耗、GDP、单位能源碳强度等指标，根据近些年的经济数据进行预测，并推测大体碳排放最高点及到达时间。计算公式为：

根据表3，随着控制传统能源在能源利用中的比例，二氧化碳的排放量逐渐下降，而且碳排放峰值也逐渐提前。在二氧化碳能源排放比例下降到35%时，江西省的碳排放峰值可以在2035年到达。如果能调整能源结构，改进生产技术，其总体的下降比例系数增加，那么江西省碳排放量峰值还会更快到来，但是其峰值总量的变化较小。如下降比例达到45%时，峰值到达的时间预测为2029年，早于全国预测的碳排放峰值。但是江西单位能源消耗强度要在基准情形下降低45%，对于我省以煤为主的能源消费结构来说是一个巨大挑战。

再者分析其他条件不变的情况下，单位能源消耗下降时，江西省的碳排放总量。从表4可以看出，当单位能源消耗下降时，碳排放总量下降更为显著，并且碳峰值的到达时间更加迅速。当下降比例达到30%时，2031年就会达到江西省碳排放峰值，碳排放总量为29111万吨。这是基本符合江西实际的预测结果，是通过江西生态文明先行示范和低碳控制可以实现的目标。

（三）分配各地区碳排放额度

三、科学界定碳排放权初始价格

碳排放权初始分配额如果采取无偿配置方式就会因为信息不对称产生道德风险和逆向选择。①当然，碳排放配额也不能采取纯市场化交易，这样会导致碳排放量较大的企业会出价较高，而碳排放量较少的企业出价较低，那么在市场机制的作用下，污染较为严重的企业会交易较多的碳排放权，从而导致环境污染更加严重。而碳排放较少的企业会慢慢因为无法获得充足的碳排放权而遭受罚款或者降低生产。解决这一问题的关键在于科学计算碳排放影子价格，根据碳排放影子价格确立初始价格。

资源的影子价格以其稀缺性为价值依据，以边际效益为价值尺度，反映了资源对目标值的边际贡献。①而碳排放的影子价格是指在碳排放权处于最优配置条件下，减少一单位碳排放许可配额需要增加的减排成本。二氧化碳的边际减排成本即碳排放的影子价格。影子价格不是市场价格，而是根据碳排放在生产中的贡献而做出的估价，是对碳排放经济价值的度量，反应资源达到最优配置时的碳排放的真实价值或内在价值。②

拉格朗日乘子λ即单位碳排放权的影子价格，代表该地区的碳排放总量在最优利用条件下对单位碳排放权的估价，这种估价不是排放权的市场实际价格，而是根据排放权资源在生产中做出的贡献而定的价格。③碳排放权价格高于其影子价格，那么社会增加一单位碳排放量的成本高于使用一单位碳排放权所获得的收益，那么企业就会减少生产，反之则相反。

通过模型结果，碳排放权的影子价格与企业的平均利润成正比例的关系，而与碳排放量和产量的比例系数成反比例关系。平均利润较大的企业，其企业规模较大，可以用较高的价格去获取碳排放权的交易量，从而得到更多的碳排放初始配额。而平均利润较小，或者规模较小的企业，其碳排放权的影子价格较低，可以用较低的价格进行碳排放权的初始分配。

本文中单位产值二氧化碳排放比例系数r用单位GDP能耗代替，各企业的单位产品利润用江西省的总体产值利润率来代替。根据2013年江西省统计年鉴数据得出，江西省规模以上工业的利润总额为1285.109亿，其产成品的数值为520.77亿，，总体产值利润率就是利润总额与产成品数值的比例。再者，经核算全省的单位GDP能耗为0.596，将这些数据带入一阶条件内，可计算出现行江西省碳排放权的影子价格应为4.14元/吨。随着低碳模式下的发展，江西省产值利润率不断提高，在到达碳排放峰值时，碳排放权的影子分配价格为7.37元/吨，政府可据此进行碳储备和碳价格调控。

四、稳步推进江西碳排放权交易

第一，全面推进依法治理排放，着力构建碳排放权交易的法律体系。在借鉴先行先试地区和发达国经验的基础上，深入研究碳排放权的产权性质和商品属性，制订江西省碳排放权交易的地方性法规，确立统一的碳排放权市场的主体资格，明确碳排放交易市场参与各方的权利、义务和责任，规范碳排放权市场交易的条件、程序和内容，制定碳排放交易所的创建、运行和管理的统一规定等。

第二，加快推进碳排放交易市场监管。尽快成立江西碳交易管理委员会和江西碳交易管理办公室，赋予其碳交易监管职责。建立碳交易市场参与主体法律登记、碳排放交易指标法律报告、碳排放量法律监测等一系列法律监管和保障机制，促进碳排放权交易市场依法健康运行。

第三，制定和完善企业温室气体排放量的具体核算和监测管理办法。以国家发改委办公厅印发的企业温室气候排放核算方法与报告指南的有关规定为依据，针对不同行业企业的特点，在组织营运边界设定、二氧化碳排放源的识别和确认、选择恰当的计算方法和排放系数等方面做出具体细致的规定，为企业参与碳排放权交易奠定良好的技术基础。

第四，建议国家层面尽早出台与碳排放权交易有关的财务会计规范。出台相关规范，及时确认和准确计量碳排放权交易形成的排放权资产和负债，真实公允地报告企业的碳排放成本和减排收益，帮助企业低碳投资和选择利于环境保护的长期战略。

责任编辑：郑 颖