合同节水管理利益分配研究

尹庆民，刘德艳

(河海大学商学院，南京 211100)

随着水资源短缺、水环境恶化等问题愈演愈烈，节水减污刻不容缓，并已成为我国解决水资源问题的重要战略。“节水优先、空间均衡、系统治理、两手发力”习总书记将节水放在了治水兴水第一位，水利部部长陈雷也指出“要像抓节能减排一样抓好节水”。政府在“十三五”规划中更强调“全面节约和高效利用资源”，“坚持节约优先”，“建设节水型社会”，“推行合同节水管理”[1]。同时，李克强总理在水利部考察时也提出充分利用民间资本参与水利运营管理，结合合同能源管理模式探索合同节水管理。

合同节水管理的概念由水利部综合事业局借鉴“合同能源管理”理念，结合水资源管理特点率先提出：合同节水管理是通过引入社会化节水(含生态修复、水环境治理)服务公司参与节水改造，节水服务公司与节水用户以契约形式约定节水目标，共享节水收益的一种投资方式。王华，卢顺光等进一步对合同节水管理模式及其运行机制框架进行详细阐述[2]。赵立敏通过对我国首个合同节水管理试点河北工程大学的合同节水管理实施情况调查，总结我国合同节水管理的启示与经验并分析了发展前景[3]。由于合同节水管理概念刚刚提出，尚未形成完善的研究体系，而作为影响合同节水管理推广的利益分配机制研究基本处于空白状态。近几年其他领域有关利益分配相关研究中，龙江华等基于满意度Nash协商利益分配模型并考虑风险、效益、投入等因素探讨了供应链系统的利益分配问题[4]，曾芝红运用综合评价法建立利益分配指标体系，构建合同能源管理利益分配模型[5]，陈伟等基于AHP-GEM-Shapley进行了低碳技术创新联盟利益分配研究[6]。

节水收益分配机制不完善是目前合同节水管理实施的主要障碍之一，且尚无丰富的利益分配模式经验可循，一般借鉴合同能源管理或其他领域的利益分配模式。然而，合同节水管理相对于合同能源管理有其自身特点，不能生搬硬套合同能源管理的利益分配模式，因此亟须对合同节水管理的利益分配模式进行相关研究。本文通过分析合同节水管理的利益相关者及其相互之间的合作博弈，运用Shapley模型对合同节水管理主要利益相关者之间利益分配模式进行探索研究，由于合同节水管理概念刚刚提出并没有广泛应用，数据主要来源于合同节水管理在我国的首个试点单位河北工程大学。

1 合同节水管理利益相关者

合同节水管理是一种基于市场机制的全新的节水管理机制[2]，掌握节水技术的节水服务公司与节水用户签订合同，根据合同要求为节水用户进行节水改造，项目建成后节水服务公司与节水用户共享节水收益。节水项目投资主要来自节水服务企业，并由节水服务企业负担大部分风险，节水服务企业一般选择引入社会资本投入以缓解资金压力并分担风险。

1963年，斯坦福研究所首次提出了利益相关者概念。接着，弗里曼提出“利益相关者是能够影响一个组织目标的实现，或者受到一个组织的目标过程影响的人”[7]。Clarkson关于利益相关者的界定得到了广泛认可，他认为企业由利益相关者组成并为其创造价值。米切提出了著名的米切尔评分法用其对利益相关者进行分类[8]。

对于合同节水管理项目中的利益相关者判断，本文借用米切尔评分法对其进行分析，通过对各利益相关者打分，将紧迫性权力性与合法性三项指标得分均为高的判断为核心利益相关者，得分两个中以上的为蛰伏利益相关者，其余为边缘利益相关者。首先通过调研分析得出合同节水管理的利益相关者，调研对象为领域内相关专家和节水服务公司技术及管理员工，普遍认为合同节水管理项目利益相关者大致包括：节水服务公司、节水用户、资金提供者、节水技术咨询公司、政府节水管理部门、当地公众、担保机构、设备供应商、节水产业、施工单位、后代等。然后对上述利益相关者进行米切尔评分，如表1所示。

表1 合同节水管理项目中利益相关者

根据各利益相关者的统计得分汇总，可以得出在合同节水管理项目中节水服务公司、节水用户、资金提供者为核心利益相关者，节水技术咨询公司、设备供应商、担保机构、施工单位、政府节水部门等为蛰伏利益相关者，其余为边缘利益相关者。由于合同节水管理中核心利益相关者占据了主要利益分配，因此本文主要针对核心利益相关者利益分配关系进行讨论。合同节水管理核心利益相关者如下：①节水用户。节水改造的需求方，主要有高耗水工矿企业、生活用水量大的人群集中区(学校、医院等)、水污染水环境整治、农业节水等用户。②节水服务公司。主要为拥有核心节水改造技术的专业化公司，通过与节水用户签订节水合同，对节水用户提供用水审计、项目设计与实施等服务。③资金提供者。为合同节水管理项目开展提供资金，通过股权、债权融资等方式为节水服务公司提供项目运营资金。

2 合同节水管理利益相关者间的合作博弈与Shapley值法

(1)合作博弈。合作博弈理论诠释了假如合作能带来更大收益就一定有合作存在。合同节水管理项目实施过程中，节水服务公司、资金提供者与节水用户合作共同参与节水改造，共享节水收益，三者在项目中是一个合作博弈过程。合作博弈模型主要包括局中人集合与特征函数。其中局中人集合在合同节水管理中即指3个核心利益相关者，可以用I={1,2,…,N}表示。特征函数是I中一切子集的实值函数，用U(S)表示，应用在合同节水管理中即各参与方的最大收益函数，满足条件：①U(Ø)=0，Ø为空集； ②U(S1,S2,S3)≥U(S1)+U(S2)+U(S3)。

上述条件认为当有0个参与者时，不产生合作收益，当三方合作时，产生的收益大于各自不合作的独立收益。这两个条件是三方能够合作组成联盟的前提，也是本文展开研究的基础。

由于合同节水管理中社会化的各利益相关者均倾向于选择自身利益最大化，在合作中极可能存在吃大锅饭或损人利己现象，为了协调各利益相关者合作产生最大收益，首要解决的问题就是收益如何分配的问题。研究合作博弈利益分配的方法有很多，如Shapley值法、纳什讨价还价模型等，由于纳什讨价还价模型主要针对两部门合作博弈的利益分配，而Shapley值法考虑了多方的贡献度，能够较好地解决多部门合作博弈的利益分配问题。Shapley值法强调收益与贡献度相匹配，并通过边际收益对合作联盟中参与方分配利益，各参与方分配的利益等于其联盟中边际贡献的平均值。因此，本文从合作博弈的角度出发，利用Shapley值法分析讨论企业利益相关者间的利益分配问题。

(1)

式中：|S|表示联盟成员数量；V(S-i)表示联盟S去掉参与者i后的收入；[V(S)-V(S-i)]表示参与者i的边际贡献。应用于合同节水管理项目中，则i=1,2,3分别代表节水服务公司、节水用户与资金提供者；φ1、φ2、φ3分别代表节水服务公司、节水用户与资金提供者修正前分得收益。

3 Shapley值算例分析

3.1 节水项目概况

(1)节水服务公司背景。GT节水公司是由水利部综合事业局牵头，联合京津冀三家水务投资公司以及17家有节水核心技术的公司共同组建。GT节水公司根据不同项目特点，运用合同节水管理，吸引拥有核心技术的节水技术咨询公司等参与项目实施[9]。资金方面，GT节水公司积极牵头引导D证券公司设立以合同节水管理为募投对象的专项基金，用于支持合同节水管理项目顺利实施。

(2)H大学节水项目。H大学创办于1952年，总占地面积155.73 hm2，校舍建筑面积90.9万m2。由于H大学建校时间较久远，校内设备老化，用水管网跑冒滴漏等现象严重，节水刻不容缓。节水项目主要在H大学内的两个校区展开，近几年区内年用水量约300 万t，年缴水费约1 067 万元。

H大学节水项目概算990万元，合同期10 a，节水改造工程历时100 d左右，完成水龙头等设备更换1.4万余只、地下管网改造3 km，建成供用水监管平台系统等。节水改造后的2015 年3-5月的用水量分别为13.9、14.9和12.6万t，相对于往年同期平均水平，节水率分别为40.8% 、46.39% 和44.4%[3]。据此推算，全年可节约水量100万t，节水率25%，如以4元的当地水价计算年节约水费400万元(见图1)。

图1 节水改造前后年节水量前后对比

3.2 基于Shapley值的合同节水管理利益分配算例分析

Shapley值确定。设节水服务公司为C，节水用户为P，资金提供者为K，节水技术咨询公司为T，由于本例中GT节水公司自身拥有足够完成节水合同的节水技术，因此并没有引入节水技术咨询公司参与，因此H大学、GT节水公司、D证券公司为主要利益相关者。则在H大学节水项目中GT节水公司为C，H大学为P，D证券公司为K。

通过H大学节水合同管理项目的节水测算，当GT节水公司、H大学与D证券公司合作时，总收益V(C,P,K)=400万元；假如H大学不进行节水改造，则GT节水公司收益V(C)=0，D证券公司收益V(K)=0；假如H大学不与节水服务公司合作，而是自行改造节水设备，由于缺乏专业知识经验与技术设备，节水效果必然没有与节水服务公司合作好，由于H大学没有自行节水改造，没有具体数据可循，按照总节水收益值30%取值得V(P)=120万元；假如GT节水公司并未引入D证券公司资金，GT节水公司资金不能够满足实际需求，节水效益也会减少，按照总节水收益的80%取值得V(C,P)=320万元；假如H大学与D证券公司合作自行改造，获得总收益的50%取值得V(P,K)=200万元；GT节水公司与D证券公司合作即不存在节水项目，此处不作讨论。由上述可得表2各利益相关者合作利益分配表。

表2 利益相关者合作利益分配表 万元

根据表2利益相关者合作利益分配表以及公式(1)的Shapley模型，令：

(2)

计算可分别求得节水服务公司、节水用户与资金提供者节水收益分配值。节水服务公司参与的所有合作组合及其对应的节水收益如表3所示。

表3 节水服务公司C的利益分配表

节水服务公司的节水收益Shapley值φ1：

[V(C,P,K)-V(P,K)]/3=(320-120)/6+

(400-200)/3=100(万元)

同理可得节水用户的节水收益Shapley值φ2：

资金提供者的节水收益Shapley值φ3：

3.3 Shapley值应用结论

从节水收益分配结果看，节水用户所获收益最大，其次是节水服务公司和资金供应者。节水用户为合同节水管理项目提供场地与对象，且由于合同节水管理理念刚刚提出，节水用户普遍较缺乏节水意识，为了开拓节水市场，加深用户节水意识，节水用户在收益分配中占有较大比重。

节水服务公司为合同节水管理项目承担改造成本，资金供应方为项目提供运营资金，同样在节水收益分配中占有较大比重。鉴于节水服务公司在合同节水管理中投入资源较多且承担较大风险，资金提供者供应资金在项目投入总额中比重较小，节水服务公司所获收益较资金提供者高。

4 结 语

本文通过分析合同节水管理的运作模式，利用米切尔评分法得出合同节水管理主要利益相关者，并分析了合同节水管理各利益相关者合作博弈过程，运用shapley值法对合同节水管理合作的盈利进行分配，通过分析可以得出以下结论。

(1)合同节水管理具有广阔的应用前景。我国水资源时空分布不均、人多水少、水污染严重等基本国情将在未来一段时间内长期存在，光靠政府单方面的努力很难达到理想效果。合同节水管理引入社会资本参与，让节水变成一种有利可图的事业，既满足了节水的公益性也满足了社会资本的逐利性。在节约水资源、保护水环境越来越紧迫的今天，合同节水管理作为一种全新的节水市场模式将越来越受到大众欢迎。

(2)合同节水管理是一个合作博弈的过程。在政府的大力倡导与推动下，合同节水管理迅速发展，但同时也面临众多问题，如节水利益如何分配等。合同节水管理的核心利益相关者为节水服务公司、节水用户与资金提供者。合同节水管理项目实施过程中，社会化的各利益相关者往往都是从自身利益需求最大化的角度出发，合同节水管理过程就是一个合作博弈过程。Shapley值法可以较好地解决合同节水管理过程中多方利益相关者间的利益分配问题，化解不同利益相关者不同利益要求带来的冲突。

(3)目前合同节水管理在我国刚刚起步，利益分配中可以先倾向于对节水用户多分配以开拓节水用户和市场，加强社会公众节水意识与参与度。同时，政府应加大对节水服务公司扶持力度，鼓励其开拓节水市场，加大节水技术研发，支持成立更多的节水技术集成企业。政府还应出台相关政策如资金担保等，鼓励金融机构等为合同节水管理项目提供资金，帮助节水服务企业顺利融资。在合同节水管理逐渐广泛应用后，政府可以适当减少扶持力度，让其真正走上社会化运营。

[1] 中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要(2016-2020年)[Z].

[2] 王 华,卢顺光. 合同节水管理模式及其运行机制框架[J]. 中国水利,2015,(19):6-8,12.

[3] 赵立敏. 合同节水管理机制的创新与实践[J]. 河北水利,2015,(8):4-5.

[4] 吕俊娜,刘 伟,邹 庆,等. 考虑公平关切的工程总承包合作利益分配模型[J]. 系统工程,2014,(12):62-66.

[5] 曾芝红. 基于综合评价法分享型合同能源管理项目利益分配[J]. 武汉理工大学学报,2014,(8):144-148.

[6] 陈 伟,张永超,马一博,等. 基于AHP-GEM-Shapley值法的低碳技术创新联盟利益分配研究[J]. 运筹与管理,2012,(4):220-226.

[7] Freeman R E. Strategic management: a stakeholder approach[M]. Boston, MA: Pitman,1984.

[8] Michelle Adams, David Wheeler, Genna Woolston. A participatory approach to sustainable energy strategy development in a carbon-ntensive jurisdiction: the case of Nova Scotia[J]. Energy Policy, 2011,(39):2 550-2 559.

[9] 王 浩. 看合同节水管理如何“试水”[N]. 人民日报,2015-06-28(11).

[10] 张春梅. 基于合作博弈的EPC项目利益相关者收益分配研究[D]. 天津：天津大学,2012.