浅析经济犯罪侦查

李宏磊

摘要：随着我国改革开放的不断深入和社会主义市场经济体制的逐步建立，经济犯罪已成为影响我国社会主义市场经济健康发展的重要因素。本文旨在对经济犯罪特点和现状进行分析并提出侦查对策。

关键词：经济犯罪；特点现状；侦查对策

经济犯罪违反国家经济法规、妨害经济活动、侵害社会经济制度、危害国民经济的犯罪，是在经济运行过程中经过精心设计，使用现代经济知识和科技手段的智能型犯罪。

一、经济犯罪的基本特点

1.复杂性

经济犯罪的复杂性首先表现在其涉及面广。它不仅涉及整个复杂的经济秩序，如财政、金融、税收、贸易、外汇等诸多方面，还涉及各种社会关系和社会阶层及社会成员。其次经济犯罪的复杂性不仅表现为犯罪行为涉及面广，而且表现为该类行为的违法性结构也十分复杂。同一行为同时触犯不同法规，往往造成违法和犯罪的界限难以区分，经济纠纷和经济犯罪交织在一起，给司法实务带来极大的困难，这也充分表明了经济犯罪的复杂性。

2.智能性

经济犯罪又被称为“白领犯罪”，犯罪主体的文化程度普遍较高，很多人甚至具有丰富的经济、财税、贸易、会计或者法律方面的专门知识，具有长期从事经济活动的经验。经济犯罪主体常常利用自己的职业在自己熟悉的领域进行犯罪，这是经济犯罪区别于其他犯罪的一个重要标志。

3.隐蔽性

经济犯罪向来就有隐形犯罪之称。由于行为人往往是披着合法的外衣，以合法的经济活动为掩护，利用其职务或职业上的有利条件实施犯罪，在作案前，经济犯罪人又大多经过深思熟虑，精心策划，致使经济犯罪案件具有较长的潜伏期，甚至迟迟得不到揭露。另一方面，经济犯罪的被害人因担心诉诸刑律会使财产损失无法挽回，往往不能与司法机关很好的配合，这样就不能像其他犯罪调查那样充分发挥被害人对犯罪的抗制作用，这就增加了经济犯罪的隐蔽性。

二、经济犯罪的现状及侦查对策

1.目前经济犯罪的现状

（1）犯罪主体向多元化发展。经济犯罪主体在传统的以公司企业经营人员为主的基础上有向多层次发展的趋势。首先表现在党政、企事业单位主要领导涉案多，由于现行体制、制度等方面的原因，无论党政机关，还是企事业单位的领导处于决策的特殊位置上，尤其是那些私欲严重的领导更是独揽大权，无视党纪国法，而多数经济犯罪的背后都有党政领导的参与和庇护。

（2）涉外经济犯罪日益突出。近年来随着经济全球一体化的加快，国际经贸活动日益频繁，我国的对外开放程度也在逐步提高，人、财、物的国际流动越来越便利、频繁，既推动了中外国际经济合作，也为境内犯罪分子利用国际市场、境外犯罪组织向国内渗透，境内外犯罪分子勾结等创造了条件。近年来境外警方和司法机关要求我国公安机关协查的洗钱犯罪线索越来越多，也表明境外犯罪组织正逐步向国内渗透，对此我们必须保持高度的警惕。

（3）新的犯罪形式不断出现。随着经济和科技的不断发展，新的经济犯罪形式也随之出现，并且手法不断更新。随着网络技术的普及，经济犯罪开始“连接”互联网，犯罪分子利用互联网实施经济犯罪的案件逐年增多。由于互联网的隐蔽性，公安机关在查处互联网经济犯罪时往往会遭遇证据收集难、追抓犯罪嫌疑人难、追赃难，带来的直接后果往往是破案率低、挽回损失少。近年来随着国际经融危机对实体经济的影响日益深化，危害经济安全和社会稳定的涉众型经济犯罪也日渐突出，尤其是在“融资”名义掩盖下的非法吸收公众存款、集资诈骗、出售非法制造的发票等涉众型经济犯罪多发。

2.经济犯罪案件的侦查对策

（1）进一步提高对经济犯罪案件的侦破力度。在当前的经侦工作中，要把金融、财税、商贸等领域内的经济犯罪以及侵犯国有企业合法权益、影响社会稳定的严重经济犯罪作为打击重点，狠抓大案要案的侦办工作，特别是对中央和地方党委、政府交办的重大案件。另外在打击重点的同时还要加大打击和查处力度，及时破获，及时将重要经济犯罪逃犯缉捕归案，追缉和查处的力度加大可以打消违法犯罪者的侥幸心理，使之明晓违法犯罪的利害关系，也能产生良好的示范效应。

（2）搞好基础建设，加强情报工作。为了适应当下经济犯罪案件侦查的需要，应当加快经侦情报信息系统、秘密力量等基础业务的建设步伐，逐步建立起一套系统、规范、高效的打击经济犯罪工作运行机制，掌握与经济犯罪作斗争的主动权。在情报工作方面，应该加强情报信息系统的建立和完善，将各种与经侦工作相关的信息、数据及各业务部门的管理信息等进行规范，实现统一管理、分工收集、共享使用，共同利用计算机网络技术快速传递信息，实现信息共享。在秘密力量建设方面，应在犯罪活动突出的领域或部门，选择那些条件好，有可能接触犯罪事件，愿为我方工作的商人或者有金融财会专业知识的人员为我服务，提高发现和控制犯罪嫌疑人的能力，使侦查工作做到有的放矢。

（3）提高经侦队伍的素质。经济犯罪的作案人大多文化程度较高，作案手段智能化、隐蔽化，这就对经侦人员的素质提出了更高的要求。第一经侦人员应抓紧对包括法律、经济、金融、财会、贸易、税务等方面知识的学习，注意收集国内外各种打击经济犯罪的新动态，熟练运用各种侦查措施，不断提高队伍的实战能力。第二要切实加强经侦队伍的思想政治工作和正规化建设，坚持两手抓，努力造就一支政治坚強、清正廉洁、业务素质过硬的经侦队伍。

（4）打防结合，标本兼治。经侦工作要牢固树立“打防结合，标本兼治”的指导思想，结合侦查破案，注意发现行业、单位管理上的漏洞，提出整改建议，协助有关部门做好防范工作。要注意研究经济犯罪活动的发生、发展、变化情况，搞好犯罪预测工作。结合经常性调查和实践工作，深入研究犯罪活动的特点，有针对性的采取预防对策。同时，应注意研究和借鉴发达国家打击经济犯罪的工作水平和质量，更好的为经侦工作深入开展而服务。