从层次分析角度对商业银行风险评价探究

摘要：风险评价是商业银行风险管理的重要环节，而风险管理能力作为当前商业银行竞争力的核心部分，更是每一家商业银行所极为关注的能力。风险评价在风险识别和风险估测的基础之上进行，是对于风险发生的可能性以及损失程度记性定量分析的过程，需要面对和分析大量的风险识别和估测的数据和因素，是商业银行风险管理过程中最为关键而且最为复杂的环节，而从层次分析的角度出发则会有效的降低风险评价环节的复杂程度，提高风险评价的精准性，为商业银行的风险管理做出保障。

关键词：商业银行；风险管理；风险评价；层次分析

中图分类号：F830 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2017）007-0-01

按照国家政策，从2006开始，銀行业已经逐步对外全面开放，在迎来更广阔的发展空间之于也迎来了诸多的挑战，提高风险管理能力成为我国每一家商业银行所必须要解决的问题。风险评价作为风险管理中最为重要同时也是最为复杂的一环，其对于风险管理的总体效果有着决定性的作用，也是确保商业银行正常运行的重要环节。

一、层次分析法应用的必要性分析

针对于商业银行风险管理中的风险评价，国内外学者对此做出了大量的研究和实践。如VAR法、内部评级法、骆驼评级体系等等，这些风险管理的方法为商业银行的风险管理提供了非常可靠的依据，但是这些风险管理方法都存在着诸多的局限性，如VAR方法主要针对的风险是市场风险，而我国目前的金融体系并没有实现完全的自由化，VAR所基于的是完全自由化的市场金融体制，所以VAR法在我国商业银行风险评价中有一定的局限性。而内部评级法则具有高复杂性，适用的客观条件较多，而我国银行业体系还没有达到这种水平。另外骆驼评级体系则对银行从业人员的个人素质有着较高的要求，在现阶段的我国商业银行风险评价过程中的适用性并不是很高。

较比于以上三种方法，层次分析法更适合于我国商业银行体系，其具有的发掘复杂问题本质和影响因素及其内在关系的特点能够更好的应对我国目前尚处于完善阶段的商业银行体系。层次分析法能够将表征决策方法的相关指标值之间、带有一定主观性的两两相对总要性判断转化为这些指标在决策目标之中的权重[1]，有利于风险评价过程对于风险因素发生概率和损失程度进行定量的评价。层次分析法还能够有效的避免因个人素质问题而造成的风险因素权重分析不当而对于整体风险评价造成的偏差，因为层次分析法将商业银行运行过程中的各个风险因素分别独立评价，这也就使得各个因素的评价指标对于决策目标的影响都是片面的，并不会造成整体风险评价的偏差。

二、商业银行风险评价的层次结构分析

风险评价的基本前提是风险识别和风险估测，在风险识别过程中运用层次分析法需要将风险因素进行层次化处理，以确定各项风险因素对于决策目标的影响权重。我国商业银行体系的风险因素主要包括不良资产比例、自有资金持有率、抗风险能力、信贷资金流动性、资产长期占用率、信贷资金盈利率等等，围绕这些风险因素形成可以量化估计的指标，形成指标体系。再将指标体系进行层次化处理，分为目标层、准则层和指标层，形成递进式的层次结构。

层次分析法有意将各个风险因素分解成若干个风险因素指标，然后定量确定风险指标变化对于总目标的影响程度，确定各个风险因素指标的权重。层次分析法不仅考虑了各个风险指标的独立性，还考虑到各指标之间的依赖性，采用专家评分法和德尔菲法形成可供决策判断的加权矩阵。

三、层次分析法在风险评价的具体应用分析

应用层次分析法进行风险评价首先要将指标体系的全部系统元素分成两个部分，第一部分元素为能够影响目标和决策的因素，是具有控制性的因素层次。这个层次内的各系统元素相互独立，都会对目标和决策产生独立的影响。第二部分为网络层，其内部之间相互影响，彼此联系形成网络结构，这部分系统元素均受到控制层的元素支配。

在商业银行风险评价中，首先要对可能存在的风险因素进行分类，确定各风险因素之间的相互影响和依存关系，每一层的各类因素都会从属于上一层因素，且对下一层因素产生影响。最上一层可以定位目标层，其并不从属于更上一层的某一因素，这一层往往只有一个因素。

中间层为准则层或者是指标层，最下层为方案层或对象层。在商业银行风险评价中，层次分析法有着非常广泛的应用，因为层次分析法能够将种类繁多的风险因素进行系统性的梳理，根据风险因素的性质和相互依存、影响关系确定各风险因素的层次，然后针对每一个层次进行再分类，以为最下层风险评价方案和具体定量对象提供指导。

显然层次化的风险分析让商业银行体系所面临的的各项风险因素及其权重关系清晰可见，这对于决策者做出应对风险的正确策略有着非常准确的指导作用，而且还能够将重要风险因素之间的内在影响关系体现的非常明显，让后续的风险应对工作能够做到更具系统性和有效性。

总而言之，商业银行是国家经济运转的重要支柱，随着我国商业银行的对外开发，其面临的风险也越来越大，采用有效的方法来提高自身的风险管理能力有着很积极的意义。层次分析法作为现阶段我国商业银行采用的较为广泛的一种风险评价方法，是我国商业银行风险评价过程中应当积极推广的一种评价方法。

参考文献：

[1]徐芳，王恒山.基于AHP的农户个人信用度评价研究[J].商业研究，2006（6）.

[2]李俊丽.基于层次分析法的农户信用评估[J].商业研究，2009（10）.

[3]张雪丽，杨中原.基于组合赋权的银行信用评价模型研究[J].商业研究，2010（9）.

[4]于瑞贤，周将.我国商业银行信用风险管理的新思路[J].北京机械工业学院学报，2007（2）.

[5]朱建军.层次分析法的若干问题研究及应用[D].东北大学，2005.

作者简介：齐慧民（1973-），女，陕西吴旗人，经济师，主要从事银行人力资源管理，银行风险评估研究。